老师去年关于装修费的发票没有入账,可以今年入账吗?从入账当月计入长期待摊费用?在剩余租赁期内摊销完毕吗?关于其他的装修费都计入的长期待摊费用

2022/2/5 9:06:46

老师去年关于装修费的发票没有入账,可以今年入账吗?从入账当月计入长期待摊费用?在剩余租赁期内摊销完毕吗?关于其他的装修费都计入的长期待摊费用

可以

不用补计提之前的吧?

从入账当月摊销就可以吧?不用次月再摊销吧?

如果是在月末达到预定可使用状态,就从下个月开始摊销。如果是在月初达到预定可使用状态,就从当月开始摊销

是去年的,已经达到使用状态了

如果去年就达到使用状态没我有按规定摊销,可以补摊销

就是把去年没有摊销的月份都补上是吗?不可以直接在入账当月进行摊销吗?

如果没有年终结账可以当月摊销

老师,是这样的,我们单位去年8月底装修完毕投入使用,9月份开始进行摊销的,但是有的款是9月以后甚至更以后付的,也没有及时开票,去年有一笔10月付的,11月开的票,但是发票金额可能后期有更改,所以一直没入账,去年的账已经结了,今年入账的话,我从9月开始补摊销是吗?

之前也有两笔这种情况,我都没有补当月摊销,是从后面月份开始摊销的,在租赁期内摊的,就是少几个月摊销,每个月摊销的金额会多一点这种

9月开始摊销

之前有两笔都是从后面开始摊销的,需要调整吗?

就是把金额平均到后面月份了

需要

就是把后面的摊销都更改数据,把该补提的补提是吗?

如果补提需要调整报表吗?还是直接在当期更改呢?

建议当期

就是把补提摊销的费用做在当期,进入当期损益,不通过利润分配-未分配利润更改是吗?

不是的,可能我没说明白,是应摊销的期间

不通过利润分配

现在还没有所得税汇算,可以更正21年的报表

是汇算清缴的时候进行调整吗?

可以

老师,或者我去改最后一期报表可以吗?但是有的费用一直没开发票,还有的没付款也没开票

可以

如果在汇算时仍不能取得发票,不能税前扣除,需要调出

那没有发票的这部分,我可以先挂预付,等有票了再转为费用吗

可以

就是等开了票,我再计入长摊,补提之前的费用是吧?

可以的

谢谢老师

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2022-02-05 09:06匿名提问

老师去年关于装修费的发票没有入账,可以今年入账吗?从入账当月计入长期待摊费用?在剩余租赁期内摊销完毕吗?关于其他的装修费都计入的长期待摊费用
会计宝
会计宝

高老师2022-02-05 09:07

可以

2022-02-05 09:14匿名提问

不用补计提之前的吧?
会计宝

2022-02-05 09:16匿名提问

从入账当月摊销就可以吧?不用次月再摊销吧?
会计宝
会计宝

高老师2022-02-05 09:49

如果是在月末达到预定可使用状态,就从下个月开始摊销。如果是在月初达到预定可使用状态,就从当月开始摊销

2022-02-05 10:16匿名提问

是去年的,已经达到使用状态了
会计宝
会计宝

高老师2022-02-05 11:12

如果去年就达到使用状态没我有按规定摊销,可以补摊销

2022-02-05 11:23匿名提问

就是把去年没有摊销的月份都补上是吗?不可以直接在入账当月进行摊销吗?
会计宝
会计宝

高老师2022-02-05 11:41

如果没有年终结账可以当月摊销

2022-02-05 12:11匿名提问

老师,是这样的,我们单位去年8月底装修完毕投入使用,9月份开始进行摊销的,但是有的款是9月以后甚至更以后付的,也没有及时开票,去年有一笔10月付的,11月开的票,但是发票金额可能后期有更改,所以一直没入账,去年的账已经结了,今年入账的话,我从9月开始补摊销是吗?
会计宝

2022-02-05 12:12匿名提问

之前也有两笔这种情况,我都没有补当月摊销,是从后面月份开始摊销的,在租赁期内摊的,就是少几个月摊销,每个月摊销的金额会多一点这种
会计宝
会计宝

高老师2022-02-05 14:12

9月开始摊销

2022-02-05 14:17匿名提问

之前有两笔都是从后面开始摊销的,需要调整吗?
会计宝

2022-02-05 14:18匿名提问

就是把金额平均到后面月份了
会计宝
会计宝

高老师2022-02-05 14:32

需要

2022-02-05 14:43匿名提问

就是把后面的摊销都更改数据,把该补提的补提是吗?
会计宝

2022-02-05 14:43匿名提问

如果补提需要调整报表吗?还是直接在当期更改呢?
会计宝
会计宝

高老师2022-02-05 15:35

建议当期

2022-02-05 15:49匿名提问

就是把补提摊销的费用做在当期,进入当期损益,不通过利润分配-未分配利润更改是吗?
会计宝
会计宝

高老师2022-02-05 16:45

不是的,可能我没说明白,是应摊销的期间
会计宝

高老师2022-02-05 16:45

不通过利润分配
会计宝

高老师2022-02-05 16:46

现在还没有所得税汇算,可以更正21年的报表

2022-02-05 16:48匿名提问

是汇算清缴的时候进行调整吗?
会计宝
会计宝

高老师2022-02-05 18:26

可以

2022-02-05 18:31匿名提问

老师,或者我去改最后一期报表可以吗?但是有的费用一直没开发票,还有的没付款也没开票
会计宝
会计宝

高老师2022-02-05 19:02

可以
会计宝

高老师2022-02-05 19:03

如果在汇算时仍不能取得发票,不能税前扣除,需要调出

2022-02-05 19:19匿名提问

那没有发票的这部分,我可以先挂预付,等有票了再转为费用吗
会计宝
会计宝

高老师2022-02-05 19:20

可以

2022-02-05 19:51匿名提问

就是等开了票,我再计入长摊,补提之前的费用是吧?
会计宝
会计宝

高老师2022-02-06 10:36

可以的

2022-02-06 18:28匿名提问

谢谢老师
会计宝

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