老师请问，12月有部分发票没有收到，需要暂估入账吗？

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2022/2/11 16:47:45

是什么类发票

通常来说是要通过暂估处理的

买菜款，还有一部分没付款没开票，但是是2021年的费用，这种要暂估吗

还有水电费，供暖费也没付，没票

可以暂估，但是汇算清缴时候还没拿到发票，这些费用要调增

没有付款，也要暂估吗？还是等第二年付款拿了发票再入账呢

根据企业实际情况来处理，没付款没收票可以放来年做

等实际付款或收到票时候再入账

直接入第二年损益是吗？

费用类的该记什么科目记什么科目

那那种已经付款没有发票的，是最好暂估，等来年收到票再红冲吗

已经支付的，可以先挂往来，比如其他应收款，也可以暂估

如果挂往来，次年收到发票，该怎么做账呢

收到发票冲掉往来就好

比如，借管理费用dai其他应收款

不用从以前年度损益里面调整吗

要的，费用科目替换成以前年度损益科目

好的，如果暂估就不用了，等收到发票红冲之前的，再做一个金额正确的分录是吗

一般暂估费用，一定要在汇算前取得发票才可以抵扣的，但是取得发票附在暂估费用后面

也可以冲掉暂估，从新按发票上的金额做一笔

如果暂估的金额和发票金额不一致，或者是专票，是不是要充掉暂估，重新做账

是的

重新做，发票附到新账上就可以吧

是的

好的，谢谢老师

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2022-02-11 16:47🐰

老师请问，12月有部分发票没有收到，需要暂估入账吗？

tammy老师2022-02-11 16:55

是什么类发票

tammy老师2022-02-11 17:15

通常来说是要通过暂估处理的

2022-02-11 21:50🐰

买菜款，还有一部分没付款没开票，但是是2021年的费用，这种要暂估吗

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