老师您好,我们公司收到负数进项票的时候,以前已经认证抵扣过了,我拿到负数进项票的时候这样子做账吗? 那我进项税额转出的分录,怎么做呢

2022/2/16 12:03:47

老师您好,我们公司收到负数进项票的时候,以前已经认证抵扣过了,我拿到负数进项票的时候这样子做账吗? 那我进项税额转出的分录,怎么做呢

应入应交税费-应交增值税进项税额

转出在申报表填列,不用勾选抵扣

纠正一下,入应交税费-应交增值税进项税额转出,打少两个字了

意思是这里的待认证 直接进入进项税额转出吗

是的

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Yan税务师,中级会计师答疑老师
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2022-02-16 12:03鱼.

老师您好,我们公司收到负数进项票的时候,以前已经认证抵扣过了,我拿到负数进项票的时候这样子做账吗? 那我进项税额转出的分录,怎么做呢
会计宝

2022-02-16 12:47鱼.

会计宝
会计宝
会计宝

Yan2022-02-16 12:07

应入应交税费-应交增值税进项税额
会计宝

Yan2022-02-16 12:07

转出在申报表填列,不用勾选抵扣
会计宝

Yan2022-02-16 12:08

纠正一下,入应交税费-应交增值税进项税额转出,打少两个字了

2022-02-16 12:52鱼.

会计宝
会计宝

2022-02-16 12:12鱼.

意思是这里的待认证 直接进入进项税额转出吗
会计宝
会计宝

Yan2022-02-16 12:12

是的

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