请问一下,本月收款次月开票,本月已交增值税。那分录怎么做呢?收款的时候是 借:银行存款 贷:预收账款,并没有确认收入。那做增值税结转的时候,借:应交税费-应交增值税 贷:应交税费-未交增值税。“应交税费-应交增值税”不就是负数了吗?要等次月开票了之后才能拉平

原标题:你好老师,请问一下,本月收款次月开票,本月已交增值税。那分录怎么做呢?收款的时候是 借:银行存款 贷:预收账款,并没有确认收入。那做增值税结转的时候,借:应交税费-应交增值税 贷:应交税费-未交增值税。“应交税费-应交增值税”不就是负数了吗?要等次月开票了之后才能拉平

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2022/2/16 15:55:06

你好老师,请问一下,本月收款次月开票,本月已交增值税。那分录怎么做呢?收款的时候是 借:银行存款 dai:预收账款,并没有确认收入。那做增值税结转的时候,借:应交税费-应交增值税 dai:应交税费-未交增值税。“应交税费-应交增值税”不就是负数了吗?要等次月开票了之后才能拉平

没可能当月交税的呀,你又没确认收入呀

是不是账务处理有问题

啊?我当月已经交了税,登记在了无票收入那一栏

不是可以次月开票了之后这一栏填写负数吗?

你们是一般纳税人还是小规模

你的处理有点问题

一般纳税人

那更加不对

你是做内帐

我们公司只有一套账

你的帐处理有问题

当月收款未开票,不确认收入,没有收入,同样销项是0,没有增值税交

如果说一直不开票的话 就一直不确认收入呀?

你申报做未开票了

那么你财务帐一样要体现出来

账上怎么做呢

你未开票跟开票一样做账,

摘要写未开票收入

就是直接确认收入 次月红冲

开票就红冲

好的谢谢

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易老师中级会计师答疑老师
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2022-02-16 15:5546421765

你好老师,请问一下,本月收款次月开票,本月已交增值税。那分录怎么做呢?收款的时候是 借:银行存款 dai:预收账款,并没有确认收入。那做增值税结转的时候,借:应交税费-应交增值税 dai:应交税费-未交增值税。“应交税费-应交增值税”不就是负数了吗?要等次月开票了之后才能拉平
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易老师2022-02-16 15:56

没可能当月交税的呀,你又没确认收入呀
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易老师2022-02-16 15:56

是不是账务处理有问题

2022-02-16 15:5646421765

啊?我当月已经交了税,登记在了无票收入那一栏
会计宝

2022-02-16 15:5746421765

不是可以次月开票了之后这一栏填写负数吗?
会计宝
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易老师2022-02-16 15:57

你们是一般纳税人还是小规模
会计宝

易老师2022-02-16 15:57

你的处理有点问题

2022-02-16 15:5746421765

一般纳税人
会计宝
会计宝

易老师2022-02-16 15:57

那更加不对
会计宝

易老师2022-02-16 15:58

你是做内帐

2022-02-16 15:5846421765

我们公司只有一套账
会计宝
会计宝

易老师2022-02-16 15:59

你的帐处理有问题
会计宝

易老师2022-02-16 16:00

当月收款未开票,不确认收入,没有收入,同样销项是0,没有增值税交

2022-02-16 16:5046421765

会计宝
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2022-02-16 16:0246421765

如果说一直不开票的话 就一直不确认收入呀?
会计宝
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易老师2022-02-16 16:02

你申报做未开票了
会计宝

易老师2022-02-16 16:02

那么你财务帐一样要体现出来

2022-02-16 16:0546421765

账上怎么做呢
会计宝
会计宝

易老师2022-02-16 16:07

你未开票跟开票一样做账,
会计宝

易老师2022-02-16 16:07

摘要写未开票收入

2022-02-16 16:0746421765

就是直接确认收入 次月红冲
会计宝
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易老师2022-02-16 16:08

开票就红冲

2022-02-16 16:0846421765

好的谢谢
会计宝
易老师

易老师2022-02-16 16:09

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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