企业所得税年报调增,调了企业还是亏损,不需要交税,这种情况要做会计分录不?

2022/2/21 11:14:03

企业所得税年报调增,调了企业还是亏损,不需要交税,这种情况要做会计分录不?

不用

那这样子年报数据的可弥补的亏损,跟资产负债表的未分配利润就对不上了

本来会计的数据跟税务的利润就不一样

那这样子的话,对不上是没关系的是么?企业所得税年报调的只是税务的,调增过的要看可累计可弥补亏损,要看税务年报的才是正确的是么?

是没关系的

单位看账上的,税务看调整的

但是企业所得税可弥补的是5年,如果调增后,账上面的未分配利润累计亏损跟企业所得税税年报可弥补亏损是不一样的

那我要看企业有没有可弥补的亏损,就是要看税务年报是么?

弥补亏损的数据也是按照所得税调整后的来弥补的

那意思就是看企业所得税年报有一个可弥补的的表是么?那个表格就是调整后的表

是的

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Annina老师中级职称,财务经理答疑老师
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2022-02-21 11:14匿名提问

企业所得税年报调增,调了企业还是亏损,不需要交税,这种情况要做会计分录不?
会计宝
会计宝

Annina老师2022-02-21 11:14

不用

2022-02-21 12:31匿名提问

那这样子年报数据的可弥补的亏损,跟资产负债表的未分配利润就对不上了
会计宝
会计宝

Annina老师2022-02-21 13:21

本来会计的数据跟税务的利润就不一样

2022-02-21 13:41匿名提问

那这样子的话,对不上是没关系的是么?企业所得税年报调的只是税务的,调增过的要看可累计可弥补亏损,要看税务年报的才是正确的是么?
会计宝
会计宝

Annina老师2022-02-21 13:43

是没关系的
会计宝

Annina老师2022-02-21 13:43

单位看账上的,税务看调整的

2022-02-21 13:46匿名提问

但是企业所得税可弥补的是5年,如果调增后,账上面的未分配利润累计亏损跟企业所得税税年报可弥补亏损是不一样的
会计宝

2022-02-21 13:46匿名提问

那我要看企业有没有可弥补的亏损,就是要看税务年报是么?
会计宝
会计宝

Annina老师2022-02-21 13:48

弥补亏损的数据也是按照所得税调整后的来弥补的

2022-02-21 13:52匿名提问

那意思就是看企业所得税年报有一个可弥补的的表是么?那个表格就是调整后的表
会计宝
会计宝

Annina老师2022-02-21 13:52

是的

2022-02-21 13:55匿名提问

好的,谢谢您
会计宝

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