提问
首页/问答/问答详情

企业所得税年报去年亏损29万，今年盈利15万需要交税吗？今年？

通知：《税务账务 避坑问题 分享群》已上线，群席位有限 ，点击加入

2024/3/11 20:29:18

企业所得税年报去年亏损29万，今年盈利15万需要交税吗？今年？

不需要，今年的15万先弥补去年的亏损

这个和表的不一样怎么弄呢，2022年亏损–29万，2023年我可以调到15万，请问可以直接调表不调账吗？

这个以前年度亏损是系统根据去年的汇算清缴自动带出来的，系统带出来的是正数，没有亏损，你说的亏损29万应该只是你财务报表上的金额吧？汇算清缴会有一些调增项目，应该调完以后就变成了正数，你可以查下去年的年报看下怎么申报的

做错了，直接改了导致数不对。

我想问问为什么要纳税调增调减呢？

如果去年的年报做错了，那只能申请更正去年的汇算清缴报表了，

纳税调增调减就是有些项目会计上做账是全额扣除，但是税法上不允许，所以就有了一个账载金额和一个税收金额，这两者之间的差额就需要进行调整

好的，谢谢老师

客气了

获取同类问题
微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

燕子老师中级会计师,财务经理答疑老师
通知：《税务账务 避坑问题 分享群》已上线，群席位有限 ，点击加入
向老师提问

2024-03-11 20:2997163281

企业所得税年报去年亏损29万，今年盈利15万需要交税吗？今年？
会计宝
会计宝

燕子老师2024-03-11 20:31

不需要，今年的15万先弥补去年的亏损

2024-03-11 20:2497163281

会计宝
会计宝

2024-03-11 20:3497163281

这个和表的不一样怎么弄呢，2022年亏损–29万，2023年我可以调到15万，请问可以直接调表不调账吗？
会计宝
会计宝

燕子老师2024-03-11 20:40

这个以前年度亏损是系统根据去年的汇算清缴自动带出来的，系统带出来的是正数，没有亏损，你说的亏损29万应该只是你财务报表上的金额吧？汇算清缴会有一些调增项目，应该调完以后就变成了正数，你可以查下去年的年报看下怎么申报的

2024-03-11 20:4997163281

做错了，直接改了导致数不对。
会计宝

2024-03-11 20:5097163281

我想问问为什么要纳税调增调减呢？
会计宝
会计宝

燕子老师2024-03-11 20:56

如果去年的年报做错了，那只能申请更正去年的汇算清缴报表了，
会计宝

燕子老师2024-03-11 20:58

纳税调增调减就是有些项目会计上做账是全额扣除，但是税法上不允许，所以就有了一个账载金额和一个税收金额，这两者之间的差额就需要进行调整

2024-03-11 20:5997163281

好的，谢谢老师
会计宝
会计宝

燕子老师2024-03-11 21:00

客气了
燕子老师

燕子老师2024-03-11 21:01

我这有个《会计避坑问题分享群》，挺好的。各种大坑小坑分享，感兴趣的话，可以加进去看看。
税务财务 · 避坑问题 · 分享群
各种大坑小坑分享 - 要工资，不要风险
点击查看详情

问答已结束！

点击展开全文 (12条,需扫码登录)
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接问 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
315名专家老师，3分钟快速回复，已有87655会计人， 提问了172779 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学，你好，你遇到了什么问题？
发送

精选问题

微信扫码登录展开全文

会计大佬的微信，放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号：会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈