收到进项发票抵扣,服务费发票,就借管理费用—服务费,应交税费—应交增值税(销项),贷:应付账款—公司名字,然后银行那边汇款,就借应付账款—公司名字,贷银行存款,对吗,这样子的应付账款就平了,没有余额了

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2022/2/25 12:54:15

收到进项发票抵扣,服务费发票,就借管理费用—服务费,应交税费—应交增值税(销项),dai:应付账款—公司名字,然后银行那边汇款,就借应付账款—公司名字,dai银行存款,对吗,这样子的应付账款就平了,没有余额了

打错了,应交税费应交增值税进项税

嗯嗯,对的

好的,谢谢老师

应付账款在借方就表示多付,或者已付款但是未收到对方发票是吧

借方余额

对的

然后到时候收到发票就,借费用类,dai应付账款

嗯嗯,也可能是成本类哈,

OK

那如果是dai方余额呢,什么时候会让应付账款体现在dai方

就比如发生什么业务的时候

就是收到发票未付款

分录就是借成本费用,dai应付账款,等到付款就借应付账款,dai银行存款

对的,

明白了,谢谢老师

老师,我突然想起来一个问题,应付账款余额在借方,然后也问了客户,对方说之后不会给开票,那这样子的话岂不是一直挂着余额

没事的吗

是什么原因哈

就他们没有开票的

货物有入库吗

可能平时有收入他们也是申报不开票收入吧

就是东西确实买了但是无发票,对方不给发票

是服务费来的

不是商品

按照有发票一样入帐,汇算清缴的时候调增缴纳企业所得税

服务就是完成了,但是就是不开票哈

应付帐款帐就平了

对,服务完成了,但是不开票,那我没有收到发票可以入成本费用吗

一般不是要收到发票才可以确认为费用吗

可以

正规发票可以税前扣除

好的,老师。不过我不理解汇算清缴调增出来缴纳企业所得税什么意思

你们还没报2021年所得税汇算清缴吧

就是你做了费用抵减了利润,汇算清缴时候税法不认可的要调增出来增加利润缴纳企业所得税

对,还没报

那像我说的这种情况,支付服务费了,然后对方没给我发票入账

我现在可以先入费用

但是这一笔到时候要踢出出来缴纳企业所得税是吗

嗯嗯

好的,明白

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易老师中级会计师答疑老师
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2022-02-25 12:5428924268

收到进项发票抵扣,服务费发票,就借管理费用—服务费,应交税费—应交增值税(销项),dai:应付账款—公司名字,然后银行那边汇款,就借应付账款—公司名字,dai银行存款,对吗,这样子的应付账款就平了,没有余额了
会计宝

2022-02-25 12:5428924268

打错了,应交税费应交增值税进项税
会计宝
会计宝

易老师2022-02-25 12:54

嗯嗯,对的

2022-02-25 12:5528924268

好的,谢谢老师
会计宝

2022-02-25 12:5628924268

应付账款在借方就表示多付,或者已付款但是未收到对方发票是吧
会计宝

2022-02-25 12:5628924268

借方余额
会计宝
会计宝

易老师2022-02-25 12:56

对的

2022-02-25 12:5828924268

然后到时候收到发票就,借费用类,dai应付账款
会计宝
会计宝

易老师2022-02-25 12:58

嗯嗯,也可能是成本类哈,

2022-02-25 12:5828924268

OK
会计宝

2022-02-25 12:5928924268

那如果是dai方余额呢,什么时候会让应付账款体现在dai方
会计宝

2022-02-25 12:5928924268

就比如发生什么业务的时候
会计宝
会计宝

易老师2022-02-25 12:59

就是收到发票未付款

2022-02-25 13:0028924268

分录就是借成本费用,dai应付账款,等到付款就借应付账款,dai银行存款
会计宝
会计宝

易老师2022-02-25 13:01

对的,

2022-02-25 13:0128924268

明白了,谢谢老师
会计宝

2022-02-25 16:3428924268

老师,我突然想起来一个问题,应付账款余额在借方,然后也问了客户,对方说之后不会给开票,那这样子的话岂不是一直挂着余额
会计宝

2022-02-25 16:3428924268

没事的吗
会计宝
会计宝

易老师2022-02-25 16:38

是什么原因哈

2022-02-25 16:4028924268

就他们没有开票的
会计宝
会计宝

易老师2022-02-25 16:41

货物有入库吗

2022-02-25 16:4128924268

可能平时有收入他们也是申报不开票收入吧
会计宝
会计宝

易老师2022-02-25 16:41

就是东西确实买了但是无发票,对方不给发票

2022-02-25 16:4128924268

是服务费来的
会计宝

2022-02-25 16:4128924268

不是商品
会计宝
会计宝

易老师2022-02-25 16:42

按照有发票一样入帐,汇算清缴的时候调增缴纳企业所得税
会计宝

易老师2022-02-25 16:42

服务就是完成了,但是就是不开票哈
会计宝

易老师2022-02-25 16:42

应付帐款帐就平了

2022-02-25 16:4328924268

对,服务完成了,但是不开票,那我没有收到发票可以入成本费用吗
会计宝

2022-02-25 16:4328924268

一般不是要收到发票才可以确认为费用吗
会计宝
会计宝

易老师2022-02-25 16:44

可以
会计宝

易老师2022-02-25 16:44

正规发票可以税前扣除

2022-02-25 16:4628924268

好的,老师。不过我不理解汇算清缴调增出来缴纳企业所得税什么意思
会计宝
会计宝

易老师2022-02-25 16:47

你们还没报2021年所得税汇算清缴吧
会计宝

易老师2022-02-25 16:48

就是你做了费用抵减了利润,汇算清缴时候税法不认可的要调增出来增加利润缴纳企业所得税

2022-02-25 23:5628924268

对,还没报
会计宝

2022-02-25 23:5828924268

那像我说的这种情况,支付服务费了,然后对方没给我发票入账
会计宝

2022-02-25 23:5828924268

我现在可以先入费用
会计宝

2022-02-25 23:5828924268

但是这一笔到时候要踢出出来缴纳企业所得税是吗
会计宝
会计宝

易老师2022-02-26 06:25

嗯嗯

2022-02-26 10:0028924268

好的,明白
会计宝
易老师

易老师2022-02-26 10:01

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