原先做了一个分录借:长期待摊费用(借方蓝字)借:管理费用(借方红字)现在要在2022年把2021年这笔分录冲回去,应该是怎样的

2022/3/1 14:54:41

原先做了一个分录借:长期待摊费用(借方蓝字)借:管理费用(借方红字)现在要在2022年把2021年这笔分录冲回去,应该是怎样的

之前那个分录就是个差错调整的分录吧? 为什么要冲回去 是差错调整么?

之前那个分录,是为了修改21年的报表把利润调成正的加上去的,现在我做22年的账需要改回来吗

正确做法是 通过以前年度损益调整来做

但是你这样做了 之前那个分录相当于白做了

你直接红冲吧! 你这样调节利润太明细了! 没什么用

那我是不需要改这个分录,直接记22年的账是吗

这笔分录后面还有一笔 借:本年利润 dai:未分配利润

你现在只能作为差错更正处理! 金额较大的一般通过以前年度损益调整 调整年初未分配利润 金额不大的话直接冲减/调整本年度成本/费用就可以

你现在这样做 我都不知道后边怎么给你说了!

你们这记账也太随意了

这也不是我做的啊

那我做22年的账的时候要不要改回来

如果改是不是通过以前年度损益调整

之前那个凭证有什么附件么? 如果有什么证据支撑他这么做的话 不用改! 如果是纯粹的为调节利润的话 需要改

是的 金额大的话需要通过以前年度损益调整来做。小企业会计准则直接调整未分配利润就可以 不用通过以前年度损益

哎 我给你看这笔分录吧

这笔费用是财务软件使用费? 有附件么

不是 是软件维护之类的

有附件

这家公司主要买软件

你先了解清楚 为什么做这笔凭证!了解下业务的实质再判断是否需要调整

如果是正确的不用调整 错误的才需要调整

好的

微信扫码获取同类问题
收藏

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

归老师财务经理,中级职称,10年经验答疑老师
向老师提问

2022-03-01 14:5482288292

原先做了一个分录借:长期待摊费用(借方蓝字)借:管理费用(借方红字)现在要在2022年把2021年这笔分录冲回去,应该是怎样的
会计宝
会计宝

归老师2022-03-01 14:56

之前那个分录就是个差错调整的分录吧? 为什么要冲回去 是差错调整么?

2022-03-01 14:5882288292

之前那个分录,是为了修改21年的报表把利润调成正的加上去的,现在我做22年的账需要改回来吗
会计宝
会计宝

归老师2022-03-01 15:00

正确做法是 通过以前年度损益调整来做
会计宝

归老师2022-03-01 15:01

但是你这样做了 之前那个分录相当于白做了
会计宝

归老师2022-03-01 15:01

你直接红冲吧! 你这样调节利润太明细了! 没什么用

2022-03-01 15:0482288292

那我是不需要改这个分录,直接记22年的账是吗
会计宝

2022-03-01 15:0582288292

这笔分录后面还有一笔 借:本年利润 dai:未分配利润
会计宝
会计宝

归老师2022-03-01 15:08

你现在只能作为差错更正处理! 金额较大的一般通过以前年度损益调整 调整年初未分配利润 金额不大的话直接冲减/调整本年度成本/费用就可以
会计宝

归老师2022-03-01 15:09

你现在这样做 我都不知道后边怎么给你说了!
会计宝

归老师2022-03-01 15:09

你们这记账也太随意了

2022-03-01 15:2182288292

这也不是我做的啊
会计宝

2022-03-01 15:2182288292

那我做22年的账的时候要不要改回来
会计宝

2022-03-01 15:2382288292

如果改是不是通过以前年度损益调整
会计宝
会计宝

归老师2022-03-01 15:23

之前那个凭证有什么附件么? 如果有什么证据支撑他这么做的话 不用改! 如果是纯粹的为调节利润的话 需要改
会计宝

归老师2022-03-01 15:25

是的 金额大的话需要通过以前年度损益调整来做。小企业会计准则直接调整未分配利润就可以 不用通过以前年度损益

2022-03-01 15:1582288292

会计宝
会计宝

2022-03-01 15:2882288292

哎 我给你看这笔分录吧
会计宝
会计宝

归老师2022-03-01 15:30

这笔费用是财务软件使用费? 有附件么

2022-03-01 15:3682288292

不是 是软件维护之类的
会计宝

2022-03-01 15:3682288292

有附件
会计宝

2022-03-01 15:3782288292

这家公司主要买软件
会计宝

2022-03-01 15:3782288292

会计宝
会计宝

归老师2022-03-01 15:37

你先了解清楚 为什么做这笔凭证!了解下业务的实质再判断是否需要调整
会计宝

归老师2022-03-01 15:38

如果是正确的不用调整 错误的才需要调整

2022-03-01 15:3982288292

好的
会计宝

问答已结束!

点击展开全文 (26条)
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接问 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
323名专家老师,3分钟快速回复,已有88618会计人, 提问了173553 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码登录展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
323名专家老师,3分钟快速回复,已有88618会计人, 提问了173553 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈