请问现在整理凭证的时候发现去年的一笔差旅费用 没有发票,请问应该怎么办呢,谢谢,账已经做了,当时可能票弄到外面来了又做了一笔账,相当于费用记多了没有发票

2022/3/2 15:12:37

请问现在整理凭证的时候发现去年的一笔差旅费用 没有发票,请问应该怎么办呢,谢谢,账已经做了,当时可能票弄到外面来了又做了一笔账,相当于费用记多了没有发票

dai方怎么处理的?

dai的库存现金

帐上可以回冲多记的那张凭证,影响损益类科目要通过以前年度损益调整或利润分配科目来调整,所得税汇算清缴时需要调减

那你现金应该对不上是吧

我们现金没有走的很正规

一般只对银行

请问这个怎么调整呢老师,去年的账已经结了

借:现金 dai:利润分配

相当于把多计的费用冲回了

在清算2021年所得税时回冲的这笔费用要做纳税调增

在今年的凭证里面做这一笔,然后在21年的汇算清缴里在做调整是吧

是的

不会老师

不会什么?

老师,纳税调增调减是在纳税调整明细表里吗,应该在那一栏增加利润,哪一栏减少费用呢

不用增加利润

你也可以直接在期间费用明细表里把那笔回冲的减少下来就行了

比如那笔是100,费用多做了50,就直接改成50是这样吗

是的

利润就会在你原来的基础上增加50

您好,您看我理解的是不是对的,要么就只在期间费用明细表里把差旅费减少50就行,要么在企业所得税纳税申报表里,里面有一栏利润总额计算,减管理费用里面减少50,是这样吗

只能采用第一种方法

在申报表里管理费用是期间费用带过来的

好的老师,谢谢谢谢,再问下您之前说的纳税调增就是这个意思吗

是的,就是要在你之前2021年利润的基础上增加多计的费用

好的,感谢老师的耐心解答

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谭老师财务经理,税务师答疑老师
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2022-03-02 15:12匿名提问

请问现在整理凭证的时候发现去年的一笔差旅费用 没有发票,请问应该怎么办呢,谢谢,账已经做了,当时可能票弄到外面来了又做了一笔账,相当于费用记多了没有发票
会计宝
会计宝

谭老师2022-03-02 15:14

dai方怎么处理的?

2022-03-02 15:19匿名提问

dai的库存现金
会计宝
会计宝

谭老师2022-03-02 15:20

帐上可以回冲多记的那张凭证,影响损益类科目要通过以前年度损益调整或利润分配科目来调整,所得税汇算清缴时需要调减
会计宝

谭老师2022-03-02 15:20

那你现金应该对不上是吧

2022-03-02 15:21匿名提问

我们现金没有走的很正规
会计宝

2022-03-02 15:21匿名提问

一般只对银行
会计宝

2022-03-02 15:21匿名提问

请问这个怎么调整呢老师,去年的账已经结了
会计宝
会计宝

谭老师2022-03-02 15:22

借:现金 dai:利润分配
会计宝

谭老师2022-03-02 15:23

相当于把多计的费用冲回了
会计宝

谭老师2022-03-02 15:23

在清算2021年所得税时回冲的这笔费用要做纳税调增

2022-03-02 15:24匿名提问

在今年的凭证里面做这一笔,然后在21年的汇算清缴里在做调整是吧
会计宝
会计宝

谭老师2022-03-02 15:24

是的

2022-03-02 15:24匿名提问

不会老师
会计宝
会计宝

谭老师2022-03-02 15:25

不会什么?

2022-03-02 15:35匿名提问

老师,纳税调增调减是在纳税调整明细表里吗,应该在那一栏增加利润,哪一栏减少费用呢
会计宝
会计宝

谭老师2022-03-02 15:36

不用增加利润
会计宝

谭老师2022-03-02 15:38

你也可以直接在期间费用明细表里把那笔回冲的减少下来就行了

2022-03-02 15:39匿名提问

比如那笔是100,费用多做了50,就直接改成50是这样吗
会计宝
会计宝

谭老师2022-03-02 15:40

是的
会计宝

谭老师2022-03-02 15:40

利润就会在你原来的基础上增加50

2022-03-02 15:48匿名提问

您好,您看我理解的是不是对的,要么就只在期间费用明细表里把差旅费减少50就行,要么在企业所得税纳税申报表里,里面有一栏利润总额计算,减管理费用里面减少50,是这样吗
会计宝
会计宝

谭老师2022-03-02 15:50

只能采用第一种方法
会计宝

谭老师2022-03-02 15:51

在申报表里管理费用是期间费用带过来的

2022-03-02 15:53匿名提问

好的老师,谢谢谢谢,再问下您之前说的纳税调增就是这个意思吗
会计宝
会计宝

谭老师2022-03-02 15:54

是的,就是要在你之前2021年利润的基础上增加多计的费用

2022-03-02 15:56匿名提问

好的,感谢老师的耐心解答
会计宝

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