收到销售方红字专票,如何做进项税额转出? 借:库存商品 -100 进项税额转出 -13 贷:应付账款 -113 借:进项税额转出 13 贷:进项税额 13 这样做对吗?

2022/3/4 18:38:06

收到销售方红字专票,如何做进项税额转出? 借:库存商品 -100 进项税额转出 -13 dai:应付账款 -113 借:进项税额转出 13 dai:进项税额 13 这样做对吗?

借库存商品-100dai应交税费应交增值税进项转出13dai应付帐款-113

然后转到进项税额对吗?因为我的申报表还有留抵税额,不用交税

就这样

不用转到进项

一直这样留在科目余额表里?

年度结转税金在结清,

永远平不了?

那就是应交税费应交增值税这个科目前期就有问题

年底时候结转税金,借应交税费应交增值税销项借应交税费应交增值税进项转出dai应交税费应交增值税进项

就是类似这样结转,然后差额放到应交税费未交增值税科目,dai方就是需要缴纳的增值税,借方就是留底的

按照你说的,我只是把这笔分录提前做了、提前转到进项税额了,没问题呀,为什么你说不用做

你自己看看你进项转出分录做错了

提前转也不是转进项去

只能转到未交增值税吗?

是的

你愿意改就改,不改就不改,也没人强迫你

那我还有留抵税额,跟我申报表对不上呢,只能等要交税的时候再转到未交增值税了?

这个对不起来跟你转不转有什么关系

你看应交税费应交增值税这个科目就行

好吧 谢谢

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易老师中级会计师答疑老师
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2022-03-04 18:38樱桃子同学

收到销售方红字专票,如何做进项税额转出? 借:库存商品 -100 进项税额转出 -13 dai:应付账款 -113 借:进项税额转出 13 dai:进项税额 13 这样做对吗?
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易老师2022-03-04 18:39

借库存商品-100dai应交税费应交增值税进项转出13dai应付帐款-113

2022-03-04 18:41樱桃子同学

然后转到进项税额对吗?因为我的申报表还有留抵税额,不用交税
会计宝
会计宝

易老师2022-03-04 18:41

就这样
会计宝

易老师2022-03-04 18:41

不用转到进项

2022-03-04 18:48樱桃子同学

一直这样留在科目余额表里?
会计宝
会计宝

易老师2022-03-04 18:49

年度结转税金在结清,

2022-03-04 18:49樱桃子同学

永远平不了?
会计宝
会计宝

易老师2022-03-04 18:50

那就是应交税费应交增值税这个科目前期就有问题
会计宝

易老师2022-03-04 18:51

年底时候结转税金,借应交税费应交增值税销项借应交税费应交增值税进项转出dai应交税费应交增值税进项
会计宝

易老师2022-03-04 18:52

就是类似这样结转,然后差额放到应交税费未交增值税科目,dai方就是需要缴纳的增值税,借方就是留底的

2022-03-04 18:56樱桃子同学

按照你说的,我只是把这笔分录提前做了、提前转到进项税额了,没问题呀,为什么你说不用做
会计宝
会计宝

易老师2022-03-04 18:58

你自己看看你进项转出分录做错了
会计宝

易老师2022-03-04 18:58

提前转也不是转进项去

2022-03-04 18:58樱桃子同学

只能转到未交增值税吗?
会计宝
会计宝

易老师2022-03-04 18:58

是的
会计宝

易老师2022-03-04 18:59

你愿意改就改,不改就不改,也没人强迫你

2022-03-04 18:59樱桃子同学

那我还有留抵税额,跟我申报表对不上呢,只能等要交税的时候再转到未交增值税了?
会计宝
会计宝

易老师2022-03-04 18:59

这个对不起来跟你转不转有什么关系
会计宝

易老师2022-03-04 19:00

你看应交税费应交增值税这个科目就行

2022-03-04 19:00樱桃子同学

好吧 谢谢
会计宝

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