您好,速达3000软件,年初结转,本年利润余额在贷方,怎么结转?

2022/3/7 13:40:12

您好,速达3000软件,年初结转,本年利润余额在dai方,怎么结转?

一般是做年末结转,将本年利润结转到利润分配----未分配利润。

那怎么做分录

借:本年利润,借:利润分配----未分配利润。

都是借?

不好意思,打错了,

借:本年利润,dai:利润分配----未分配利润。

(一)公司分配当年税后利润时,应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的,可以不再提取。 (二)公司从税后利润中提取法定公积金后,经股东会或者股东大会决议,还可以从税后利润中提取任意公积金,提取的比例可以根据企业未来发展的需要来确定。 总结:法定盈余公积应当提,任意盈余公积可以提。

提取法定盈余公积的基数是以当年实现的税后利润。但有未弥补的亏损应先弥补以前年度亏损,弥补完仍有盈余的,再以盈余作为基数进行提取。

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Amy老师财务经理,中级会计师,税务师答疑老师
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2022-03-07 13:40匿名提问

您好,速达3000软件,年初结转,本年利润余额在dai方,怎么结转?
会计宝
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Amy老师2022-03-07 13:43

一般是做年末结转,将本年利润结转到利润分配----未分配利润。

2022-03-07 13:46匿名提问

那怎么做分录
会计宝
会计宝

Amy老师2022-03-07 14:12

借:本年利润,借:利润分配----未分配利润。

2022-03-07 14:29匿名提问

都是借?
会计宝
会计宝

Amy老师2022-03-07 14:30

不好意思,打错了,
会计宝

Amy老师2022-03-07 14:30

借:本年利润,dai:利润分配----未分配利润。
会计宝

Amy老师2022-03-07 14:36

(一)公司分配当年税后利润时,应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的,可以不再提取。 (二)公司从税后利润中提取法定公积金后,经股东会或者股东大会决议,还可以从税后利润中提取任意公积金,提取的比例可以根据企业未来发展的需要来确定。 总结:法定盈余公积应当提,任意盈余公积可以提。
会计宝

Amy老师2022-03-07 14:36

提取法定盈余公积的基数是以当年实现的税后利润。但有未弥补的亏损应先弥补以前年度亏损,弥补完仍有盈余的,再以盈余作为基数进行提取。

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