进项抵扣

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2022/3/10 14:49:24

进项抵扣

老师,在12月的时候有一张进项票电子税务局申报的时候有体现,但是因为没有销项好像没有做抵扣,应该怎么做账

没有销项只有进项的留底待抵扣

电子税务局是要怎么操作呢

现在做账增值税dai方-9.62是正常的吗

结转到未交增值税借方就可以

在年结账套里面增加一笔结转增值税凭证吗,可以直接在2月做这笔分录不

可以

电子税务局不用做什么操作吗

不用

那就一直挂在账上吗,如果很长一段时间都没有销项怎么办

是的

留底

凭证怎么做呢

要先结转进项税在结转增值税,做两笔分录吗

借应交税费-未交增值税,应交税费-应交增值税(转出未交增值税)

没有看明白这个分录呢

总账里面是这样的

增值税目前有几种处理方法:1、要么平时都不结转,年底再结转。2、要么平时都结转,结转的时候把进项放dai方,销项放借方,差额记到未交增值税(借方表示留抵,dai方就是要缴纳的税款)3、其他结转方式,都是可以的。但是你前面用哪个,就一直用哪个,我们都是推荐用第二个

我现在做凭证是要把dai方负数做成借方正数吗

凭证是这样做吗

是的

做完凭证 之后总账里面这样是对的吗

老师,社保单位和个人月末都是没有余额的吗

对的

单个问题单独咨询,新问题重新提问哈

结转完增值税之后总账这样是对的吗

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Annina老师中级职称,财务经理答疑老师
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2022-03-10 14:4953165687

进项抵扣
会计宝
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Annina老师2022-03-10 14:49

2022-03-10 14:58

会计宝
会计宝

2022-03-10 14:52

老师,在12月的时候有一张进项票电子税务局申报的时候有体现,但是因为没有销项好像没有做抵扣,应该怎么做账
会计宝
会计宝

Annina老师2022-03-10 14:53

没有销项只有进项的留底待抵扣

2022-03-10 14:56

电子税务局是要怎么操作呢
会计宝

2022-03-10 14:57

现在做账增值税dai方-9.62是正常的吗
会计宝
会计宝

Annina老师2022-03-10 14:57

结转到未交增值税借方就可以

2022-03-10 15:02

在年结账套里面增加一笔结转增值税凭证吗,可以直接在2月做这笔分录不
会计宝
会计宝

Annina老师2022-03-10 15:03

可以

2022-03-10 15:03

电子税务局不用做什么操作吗
会计宝
会计宝

Annina老师2022-03-10 15:04

不用

2022-03-10 15:05

那就一直挂在账上吗,如果很长一段时间都没有销项怎么办
会计宝
会计宝

Annina老师2022-03-10 15:07

是的
会计宝

Annina老师2022-03-10 15:07

留底

2022-03-10 15:09

凭证怎么做呢
会计宝

2022-03-10 15:10

要先结转进项税在结转增值税,做两笔分录吗
会计宝
会计宝

Annina老师2022-03-10 15:11

借应交税费-未交增值税,应交税费-应交增值税(转出未交增值税)

2022-03-10 15:17

没有看明白这个分录呢
会计宝

2022-03-10 15:30

会计宝
会计宝

2022-03-10 15:18

总账里面是这样的
会计宝
会计宝

Annina老师2022-03-10 15:19

增值税目前有几种处理方法:1、要么平时都不结转,年底再结转。2、要么平时都结转,结转的时候把进项放dai方,销项放借方,差额记到未交增值税(借方表示留抵,dai方就是要缴纳的税款)3、其他结转方式,都是可以的。但是你前面用哪个,就一直用哪个,我们都是推荐用第二个

2022-03-10 15:21

我现在做凭证是要把dai方负数做成借方正数吗
会计宝

2022-03-10 15:44

会计宝
会计宝

2022-03-10 15:25

凭证是这样做吗
会计宝
会计宝

Annina老师2022-03-10 15:39

是的

2022-03-10 15:35

会计宝
会计宝

2022-03-10 15:49

做完凭证 之后总账里面这样是对的吗
会计宝

2022-03-10 15:58

老师,社保单位和个人月末都是没有余额的吗
会计宝
会计宝

Annina老师2022-03-10 16:14

对的
会计宝

Annina老师2022-03-10 16:14

单个问题单独咨询,新问题重新提问哈

2022-03-10 16:24

会计宝
会计宝

2022-03-10 16:17

结转完增值税之后总账这样是对的吗
会计宝
会计宝

Annina老师2022-03-10 16:56

Annina老师

Annina老师2022-03-10 16:57

我这有个《会计避坑问题分享群》,挺好的。各种大坑小坑分享,感兴趣的话,可以加进去看看。
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