我们单位平时开的免税的发票,收到的发票是专票进项可以抵扣,现在账上有很多留底的进项,这种是不是要做进项转出?

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2026/4/2 9:29:33

我们单位平时开的免税的发票,收到的发票是专票进项可以抵扣,现在账上有很多留底的进项,这种是不是要做进项转出?

在的

用于免税业务取得的专票是不可以抵扣增值税的

如果账上做的进项税额,需要做进项转出

我看我账上挂着10多万了留底的

房租,还有平常的这种费用专票开进来的,留底

那我是在本月的报表上全部都转出吗

是之前留下的,如果继续账上挂账行不行,下次如果开其它发票能用吗

如果之前的费用都是用于免税项目的话,是不可以抵扣增值税的

平时这些发票有勾选吗

有勾选认证

那需要做进项转出了

用于免税业务取得的专票是不可以抵扣增值税的

那我是在本月的申报 报表上全部都转出吗

账上是怎么处理 借:进项转出,dai:进项税额 ?

那后期如果再收到发票,也是要认证勾选,然后再转出把

如果金额较大,一下子转出可能会被税务注意到,可以慢慢的转出,注意是用于免税业务取得的专票,借 相关的成本费用 dai 应交税费应交增值税进项转出

那我是申报再当月吗,现在申报的3月的,转出一部分,比如转个几千

做账就是账上 借 相关的成本费用 dai 应交税费应交增值税进项转出

注意是用于免税业务取得的专票,我们平常房租水电,日常报销取得的发票算吗(住宿,交通,办公费等等)

公司开的都是免税的发票吗,都是免税的业务吗

相关的成本费用比如房租、水电之类的科目

开的都是免税发票

那我这种房租水电是不是专票都要转出去了?

是的

那后期如果再收到发票,也是要正常认证勾选,然后再转出把

要看实际情况,如果后期公司都是免税业务的话,是的

好的

那之前的这些留底,有个14万,那我每个月申报的时候就转出一些,慢慢转出

是吧

是的

好的,谢谢老师

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andy老师税务师,财务经理答疑老师
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2026-04-02 09:2999392962

我们单位平时开的免税的发票,收到的发票是专票进项可以抵扣,现在账上有很多留底的进项,这种是不是要做进项转出?
会计宝
会计宝

andy老师2026-04-02 10:49

在的
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会计宝

andy老师2026-04-02 10:50

用于免税业务取得的专票是不可以抵扣增值税的
会计宝

andy老师2026-04-02 10:50

如果账上做的进项税额,需要做进项转出

2026-04-02 10:5299392962

我看我账上挂着10多万了留底的
会计宝

2026-04-02 10:5299392962

房租,还有平常的这种费用专票开进来的,留底
会计宝

2026-04-02 10:5299392962

那我是在本月的报表上全部都转出吗
会计宝

2026-04-02 10:5499392962

是之前留下的,如果继续账上挂账行不行,下次如果开其它发票能用吗
会计宝
会计宝

andy老师2026-04-02 10:56

如果之前的费用都是用于免税项目的话,是不可以抵扣增值税的
会计宝

andy老师2026-04-02 10:56

平时这些发票有勾选吗

2026-04-02 11:0499392962

有勾选认证
会计宝
会计宝

andy老师2026-04-02 11:23

那需要做进项转出了
会计宝

andy老师2026-04-02 11:23

用于免税业务取得的专票是不可以抵扣增值税的

2026-04-02 11:2799392962

那我是在本月的申报 报表上全部都转出吗
会计宝

2026-04-02 11:2799392962

账上是怎么处理 借:进项转出,dai:进项税额 ?
会计宝

2026-04-02 11:2899392962

那后期如果再收到发票,也是要认证勾选,然后再转出把
会计宝
会计宝

andy老师2026-04-02 11:36

如果金额较大,一下子转出可能会被税务注意到,可以慢慢的转出,注意是用于免税业务取得的专票,借 相关的成本费用 dai 应交税费应交增值税进项转出

2026-04-02 11:3999392962

那我是申报再当月吗,现在申报的3月的,转出一部分,比如转个几千
会计宝

2026-04-02 11:4099392962

做账就是账上 借 相关的成本费用 dai 应交税费应交增值税进项转出
会计宝

2026-04-02 11:4899392962

注意是用于免税业务取得的专票,我们平常房租水电,日常报销取得的发票算吗(住宿,交通,办公费等等)
会计宝
会计宝

andy老师2026-04-02 12:11

公司开的都是免税的发票吗,都是免税的业务吗
会计宝

andy老师2026-04-02 12:11

相关的成本费用比如房租、水电之类的科目

2026-04-02 12:2599392962

开的都是免税发票
会计宝

2026-04-02 12:2599392962

那我这种房租水电是不是专票都要转出去了?
会计宝
会计宝

andy老师2026-04-02 13:52

是的

2026-04-02 13:5699392962

那后期如果再收到发票,也是要正常认证勾选,然后再转出把
会计宝
会计宝

andy老师2026-04-02 13:59

要看实际情况,如果后期公司都是免税业务的话,是的

2026-04-02 14:0899392962

好的
会计宝

2026-04-02 14:1099392962

那之前的这些留底,有个14万,那我每个月申报的时候就转出一些,慢慢转出
会计宝

2026-04-02 14:1199392962

是吧
会计宝
会计宝

andy老师2026-04-02 14:19

是的

2026-04-02 14:2199392962

好的,谢谢老师
会计宝
andy老师

andy老师2026-04-02 14:22

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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