我想问一下平常的账务处理问题，在做账时，在月末哪些是必须要做的账，比如哪些是要计提的，哪些是要结转成本的，为什么要结转成本

通知：《税务账务避坑问题分享群》已上线，群席位有限，点击加入

2022/3/15 14:10:52

月末，要计提折旧，计提工资，社保公积金，计提税费，有销售产品就要及时结转成本，收入和成本要配比

月末还要结转损益，把收入成本费用结转到本年利润中

计提折旧是有固定资产才要计提的吧

是的

计提到什么时候就不需要再计提折旧呀

看你这个固定资产是要按多少年折旧，或者这个固定资产处置了，报废了就可以不在计提

根据实际情况处理

好，计提税费是不是本月的所有的税费都要计提呀

有发生的税费要计提，比如产生增值税了，那相应附加税也要计提

那如果产生了企业所得税这些也需要计提吧

是的

还有印花税这些

印花税可以计提，也可以直接支付的时候做账

好，凡是有销售商品都要结转成本吗

是的

还有什么情况下也要结转成本的吗

不是销售商品的有吗

你们主营业务是销售产品，就是要根据你卖的产品结转成本，

如果是像培训机构，平时发生的费用就直接计入成本，具体问题具体分析

有一些养殖行业，从库存商品里面领出饲料来投喂，月末也要结转投料成本的

销售主营业务的商品才要结转成本对吗

这个领取饲料用于养殖，是要计入养殖成本中，不要结转成本

计入养殖成本和结转成本不是一样的吗

不一样

为什么就不一样呢

养殖的东西又不是当天就能养大拿出去买，他要一个过程的

等到可以卖了，再把平时计入养殖成本的费用结转到成本中

哦哦

那个，是不是销售主营业务的商品才要结转成本呀

嗯嗯

生产行业和农业的结转成本都是一样的吗？

差不多，只是所用科目会不一样

结转销售成本和结转成本是一样的吧

结转销售成本其实这个原理是怎么样的

结转销售成本，借主营业务成本 dai，库存商品

金额是按照采购入库的金额吗

嗯嗯

生产行业结转成本的分录也是一样的吗

生产企业，根据完工入库的产品结转成本，完工入库的成本根据料工费结转的，月末根据入库产品，计算完工产品成本，

好复杂啊

有点不太明白了

料工费是什么

如果你没有接触过，肯定是觉得复杂的

如果你没有一点工业企业的基础，建议先学习下

很难

生产行业跟建筑行业难度是不是差不多呀

还是建筑行业难很多

我们平台都有相关课程的，建议可以学一学

都有什么课程呀

其实学进去后，再加上有实操方面的经验，应该都差不多

可以找我们平台首页客服咨询

但是现在有很多的行业的账呀

会做农业行业，又不会做生产行业的了

生产，建筑这些全盘账我根据不会做

简单一些的就会

但是做账的原理应该都是差不多的呀，就是不怎么会

都要学习的，多学习就会了

向我刚毕业的，在这些事务所不知道要工作多就才算有经验，什么时候才什么都会做

多学习，多看，慢慢积累

没有什么捷径的，都要慢慢积累的

多看人家的账是怎么做的吗

都可以

好的谢谢老师

获取同类问题

微信扫码获取同类问题

为你找到 12742条与账务处理,做账,计提,结转成本相关问题 >

微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

tammy老师财务主管答疑老师

通知：《税务账务避坑问题分享群》已上线，群席位有限，点击加入

向老师提问

2022-03-15 14:1091050098

我想问一下平常的账务处理问题，在做账时，在月末哪些是必须要做的账，比如哪些是要计提的，哪些是要结转成本的，为什么要结转成本

tammy老师2022-03-15 14:14

月末，要计提折旧，计提工资，社保公积金，计提税费，有销售产品就要及时结转成本，收入和成本要配比

tammy老师2022-03-15 14:14

月末还要结转损益，把收入成本费用结转到本年利润中

2022-03-15 14:1591050098

计提折旧是有固定资产才要计提的吧

点击展开全文 (65条,需扫码登录)

直接问每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

317名专家老师，3分钟快速回复，已有88066会计人，提问了173101 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

是白盘还是黑盘还是UK 答
税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

我想问一下平常的账务处理问题，在做账时，在月末哪些是必须要做的账，比如哪些是要计提的，哪些是要结转成本的，为什么要结转成本

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

评论

详情介绍

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

我想问一下平常的账务处理问题，在做账时，在月末哪些是必须要做的账，比如哪些是要计提的，哪些是要结转成本的，为什么要结转成本

答疑详情 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？ 问

税控盘申领普通电子发票 。申领三四天了 还是申领中， 这个怎么解决 问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？ 问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？ 问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别 问

评论

微信安全登录

详情介绍

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

程序小哥拼命开发中请移至App或者小程序进行提问

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问