提供监理服务的公司,当月交当月社保,下月发上月工资的计提发放和结转分录是什么

2022/3/17 10:05:26

提供监理服务的公司,当月交当月社保,下月发上月工资的计提发放和结转分录是什么

计提工资、社保 借:管理费用 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000

那社保如果是在别的公司交了,还需要再做分录那

其他公司交了不需要做

等于这个公司给员工交的社保从下月才开始

其他公司交了不需要做

其他公司交了不需要做

12月成立的子公司,1月份开始人员迁入,1月工资子公司在2月份发的,但是1月的社保还是在集团交的,那这个子公司只需要在2月做发放工资的分录吗

是的

谢谢

微信扫码获取同类问题
收藏

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

Annina老师中级职称,财务经理答疑老师
向老师提问

2022-03-17 10:05匿名提问

提供监理服务的公司,当月交当月社保,下月发上月工资的计提发放和结转分录是什么
会计宝
会计宝

Annina老师2022-03-17 10:08

计提工资、社保 借:管理费用 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000

2022-03-17 10:38匿名提问

那社保如果是在别的公司交了,还需要再做分录那
会计宝
会计宝

Annina老师2022-03-17 10:39

其他公司交了不需要做

2022-03-17 10:39匿名提问

等于这个公司给员工交的社保从下月才开始
会计宝
会计宝

Annina老师2022-03-17 10:39

其他公司交了不需要做
会计宝

Annina老师2022-03-17 10:39

其他公司交了不需要做

2022-03-17 10:44匿名提问

12月成立的子公司,1月份开始人员迁入,1月工资子公司在2月份发的,但是1月的社保还是在集团交的,那这个子公司只需要在2月做发放工资的分录吗
会计宝
会计宝

Annina老师2022-03-17 10:44

是的

2022-03-17 10:45匿名提问

谢谢
会计宝

问答已结束!

点击展开全文 (10条)
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接问 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
323名专家老师,3分钟快速回复,已有88618会计人, 提问了173553 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码登录展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
323名专家老师,3分钟快速回复,已有88618会计人, 提问了173553 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈