请问,企业现在要调2021年第四季度所得税为3千左右,报表是银行要看的,这个需要返回去更正第四季度所得税吗?还是只要在汇算清缴补就好?

2022/3/31 14:06:21

请问,企业现在要调2021年第四季度所得税为3千左右,报表是银行要看的,这个需要返回去更正第四季度所得税吗?还是只要在汇算清缴补就好?

一般汇算清缴就可以,你具体问问是不是dai款,是必须看的是4季度的所得税,如果这样就得更正,问问需求方

也就是我如果现在调了财务报表,调成利润可以缴纳3千元所得税。是可以等到汇缴的时候再补回这部分差额对吗

不是,你可以汇算清缴的时候调增缴纳3000的税,账面啥都不用处理,你如果是真实的汇算清缴没有调整的项目但是必须要缴税,那只能回到4季度,做到4季度缴税,汇算清缴是多退少补

银行的需求是要在第四季财务报表上面显示这个盈利数。但我们但是暂估了,本来想着汇算搞的,现在要是改账,是不是所得税也要回去更正

那就是少暂估呗,四季度的财务报表,所得税申报表都要更正申报

了解,也就是我只要动过账,就需要改表

谢谢老师

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易老师中级会计师答疑老师
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2022-03-31 14:06匿名提问

请问,企业现在要调2021年第四季度所得税为3千左右,报表是银行要看的,这个需要返回去更正第四季度所得税吗?还是只要在汇算清缴补就好?
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易老师2022-03-31 14:08

一般汇算清缴就可以,你具体问问是不是dai款,是必须看的是4季度的所得税,如果这样就得更正,问问需求方

2022-03-31 14:10匿名提问

也就是我如果现在调了财务报表,调成利润可以缴纳3千元所得税。是可以等到汇缴的时候再补回这部分差额对吗
会计宝
会计宝

易老师2022-03-31 14:12

不是,你可以汇算清缴的时候调增缴纳3000的税,账面啥都不用处理,你如果是真实的汇算清缴没有调整的项目但是必须要缴税,那只能回到4季度,做到4季度缴税,汇算清缴是多退少补

2022-03-31 14:14匿名提问

银行的需求是要在第四季财务报表上面显示这个盈利数。但我们但是暂估了,本来想着汇算搞的,现在要是改账,是不是所得税也要回去更正
会计宝
会计宝

易老师2022-03-31 14:16

会计宝

易老师2022-03-31 14:16

那就是少暂估呗,四季度的财务报表,所得税申报表都要更正申报

2022-03-31 14:22匿名提问

了解,也就是我只要动过账,就需要改表
会计宝
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易老师2022-03-31 14:22

2022-03-31 14:23匿名提问

谢谢老师
会计宝

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