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我单位为供热企业,一月已为甲企业开具上半年热费发票,已入账,五月甲单位要求将一月的发票全部冲回,在五月重新为其开具相同金额的发票,这样是否违背税法,对我单位是否有影响?#服务业#
是发票开错吗,正常开错原因可以红冲后重开 查看详情
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想请问一下,2021年有暂估入账的,无实际发票,那2022年做汇算清缴的时候想要交税,是不是把那笔暂估的金额不用填报表,直接交税?那账上的会计处理需要怎么减掉那笔暂估的金额呀?#服务业#
账上可以先放着等票来,汇算清缴要填,但要在纳税调整的表里调增 查看详情
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去年年终奖计提多了,过了资产负债表出表日,22年账面做了分录 借:应付职工薪酬-年终奖5万 贷:利润分配-未分配利润5万 企业所得税汇算清缴报表应该怎么填?#服务业#
调减管理费用 查看详情
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500万以下设备器具一次性扣除折旧,这个有规定什么样的设备器具吗#服务业#
中小微企业在2022年1月1日至2022年12月31日期间新购置的单位价值500万元以上的设备器具 ,主要是限制了企业性质和固定资产购置时间 查看详情
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小规模,忘记申报季税了,零申报,因为疫情一直没上班😭😭是不是会罚款呀……#服务业#
您好,一般如果零申报逾期的话,一般是需要办税人带着负债表、利润表、损益表和填制的税务申报表去当地的税务大厅进行补报,不过,如果是由于不可抗力的因素的话,纳税人、扣缴义务人、代征人不能按时办理纳税申报或者报送代扣代缴、代收代缴税款或委托代征税款报告的,可以延期办理,但是,应当在不可抗力情况下及时向主管国家税务机关报告。 查看详情
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您好,所得税年报工资薪金支出这块,我们单位是21年12月的工资和奖金,12月计提1月发放的,那实际发生额这里我是填写包含1月发放的这部分12月的工资奖金还是不包含呢?#服务业#
您好,实际发生额按“应付职工薪酬”会计科目借方发生额填列。 查看详情
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老师您好,我公司是小规模,3月份给客户开了首付款专票,收到了款,也交了专票的税,现在客户说要取消合作,拿这张发票需要客户寄回吗?然后要怎么操作呢?直接在税控盘里面开一张红冲发票吗?我们交的税又要怎么处理呢?能够申请退税吗?#服务业#
如果对方取得的专票没有进行抵扣,要把这张专票要回来 查看详情
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老师 请问一下 我们公司是鉴证咨询服务行业的 之前开票都是鉴证咨询服务*技术咨询服务 现在有家公司不接受我们这样开 根据他们的要求 服务名称要开成“报告编制费”请问可以这样开吗#服务业#
实际业务是出具审计报告吗? 查看详情
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汇算清缴时公司是一般纳税人,但是资产总额不超过5000万人数不超过300人应纳税所得额不超过300万,可以享受小微企业六税两费减免政策吗#服务业#
从事国家非限制和禁止行业的再同时满足你说的那3项条件,可以享受 查看详情
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这种票面这个金额,税率税额,它是怎么计算的,然后这个差额征收指的是什么内容?#服务业#
企业提供劳务派遣可以按照简易计税方法依5%差额纳税,选择差额纳税,以取得的全部价款和价外费用,扣除代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金后的余额为销售额,按照简易计税方法依5%的征收率计算缴纳增值税。 查看详情
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老师好,我想请教个问题,我2021折旧提多了,连残值的部分都提完了。现在要做调整,汇算的时候是不是调增提多的这部分折旧,2021年汇算资产折旧摊销表是正常按照提多的数据填写吗?#服务业#
如果执行的不是企业会计准则,多计提部分红冲到发现的当期 查看详情
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阿里云平台充值服务费使用,没有签合同需要交印花税吗,还有公司开发一款软件只要用户充值对应的金额,就开放对应的技术服务给用户使用,这种也没钱合同需要交印花税吗#服务业#
属于购销合同的,没有合同也要是交印花税 查看详情
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你好老师,我是个人独资企业,3月底才成立的,主要做医疗健康服务业的,税务说5月初要报个税和经营所得税,但目前还没开始建账,只有支出,也没啥收入,那这个月怎么申报个税和经营所得税?#服务业#
做0申报 查看详情
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我公司是危险废物收集、贮存、转运单位,目前不涉及处置,请问可以享受节能节水三免三减半优惠政策吗#服务业#
危险废物处理项目可享企业所得税“三免三减半”优惠政策。对于根据全国危险废物处置设施建设规划等全国性规划设立、专门从事危险废物的收集、贮存、运输、处置的项目,依法通过相关验收,且取得危险废物经营许可证,自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第三年免征企业所得税,第四年至第六年减半征收企业所得税。 查看详情
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老师 您好 我们公司公户现在回来一笔安装费 现在需要用这笔安装费结一些个人款项 但是这些个人款项都没有发票 想问一下这笔钱应该怎么合理转出 #服务业#
个人款项主要是什么内容呢? 查看详情
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个体户的个人经营所得税税率是多少呀#服务业#
个体经营所得税税率,是根据《个人所得税法》规定:个体户个人所得税的适用税率分为5级,具体为: 应纳税所得额不超过15000元的税率是5%,速算扣除数为0; 超过15000元但不超过30000元的税率是10%,速算扣除数为750; 超过30000元但不超过60000元的税率是20%。速算扣除数为3750; 超过60000元但不超过100000元的税率是30%,速算扣除数为9750; 超过100000元的税率是35%,速算扣除数为14750。 查看详情
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老师北京地区房产税城镇土地使用税什么时候申报#服务业#
《北京市人民政府关于进一步落实<中华人民共和国房产税暂行条例>有关规定的通知》(京政发〔2016〕24号)第三条 房产税全年税额分两次缴纳,纳税期限为每年4月1日至4月15日和10月1日至10月15日 查看详情
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老师我想问一下子女教育可以扣多少,住房贷款利息最多一人可以扣多少赡养老人扣除多少#服务业#
首套住房dai款利息支出,在实际产生利息的时间内,按照1000元/月(12000元/年)的标准定额扣除,时间最长不超过240个月(20年)。 查看详情
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老师您好 我们21年收入37万 成本24万 费用27万(其中23万是折旧费用)亏损14万。现在 在申报所得税年报 不想让账面上亏损这么多 我应该怎么调?#服务业#
同学,账务处理都是要有业务实质的。不能随意进行调整的 查看详情
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这个怎么处理呀#服务业#
如果在网上申领发票撤销不了,建议你可以带上相关资料去税局大厅办理撤销手续,从而把申领发票的信息撤销掉。 网上申领发票撤销步骤如下: 第一步,点击 “发票管理/发票领用管理/网上申领管理/申领撤销”菜单项,弹出目前允许进行撤销的网上申领请求。 第二步,选择需要撤销的申领请求,点击“撤回”按钮。 第三步,提示“已成功撤销本次申领”表示该笔申领请求已被撤销,此时可以重新提交此票种的申领请求。 如果以上步骤不行,考虑是网络问题,暂时无法撤销。建议先等到第二天再操作试试。 查看详情
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老师您好,我们公司四月初做的税务登记,月底提交了增值税一般纳税人登记表,选择当月1日生效,但是五一假期休息,税局老师通过要五月了,那我们公司报四月税,属于一般纳税人还是季中转小规模、一般都要报呢?#服务业#
办理通过之后,您选择的生效日期就是生效日期 查看详情
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我们公司是一家 一般纳税人 开出去的票很多 进项很少 又成立了个体户 开成本票给我们减少税钱 我没想通的是 个体也要交税钱 就相当于 一般纳税人抵扣的税钱 不就给个体交了 不是平了嘛 为什么还要有这个操作#服务业#
个体户的税负相对比一般纳税人的税负比低 查看详情
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您好,咨询下填报企业财报年报问题。 我公司21年通过以前年度损益科目调整过一次20年的其他应付款,之后几个月利润表净利润和资产负债表未分配利润一直有这部分金额的差额,那我今年申报年报的时候,需要把负债表的其他应付款年初余额更改一下吗?还是直接按照软件出的负债表金额填写呢?如果按软件的财报填写两个表对不不上没关系吗?#服务业#
需要手动调整 查看详情
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想做股权变更,税管说我公司账进项太少,我们是信息服务公司本来就没啥进项,但是营业范围当时搞的比较多,包括了设备制造业,实际上没涉及这方面,去更改营业范围可以吗? 还有就是房租有问题。三年房租都没有开发票,房东不给我们开,我们做账直接也做成管理费用了,一年10万的样子,请问该怎么处理呢?#服务业#
真实的业务确实没有进项的,也没办法,没有太多进项,增值税如实申报问题不大 查看详情
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想请问各位老师,我们公司开推广服务发票,需要交文化建设费吗?有核定文化建设税了,我们公司推广服务收入是去医院做药品学术推广的,就是去和医院讲解药品的用法,成份那些#服务业#
需要的 查看详情
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我公司是一般纳税人,2021年12月我公司保险服务开了票124906.67元,当月本应确认其他业务收入,但是当月漏做账,没有做其他业务收入。保险公司当月也给我公司打了124906.67。 月底银行对账时发现这笔钱,当时没想起来漏做这笔账,于是就做了一笔分录:借银行存款,贷应收账款,今天核对时发现这笔钱是那笔漏做的其他业务收入,请问这笔账该如何处理。#服务业#
报税包含这一笔了吗 查看详情
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老师,使用小企业会计准则,年底状态为亏损,第二年纳税调增后还是亏损,需要做账务处理吗?如果不做,报表中“利润分配—未分配利润”和企业所得税年报有数据差异该怎么处理呢?#服务业#
第二年纳税调增是亏损指的是汇算清缴调增了?还是亏损可以继续结转以前年度抵扣亏损 查看详情
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老师您好,税务系统里报送的财务报表上实收资本是10万,但是印花税税源采集出来资金账簿计税额30万,这是这么回事呢?这两者有联系吗?#服务业#
资金帐簿印花税是依据实收资本来计算缴纳 查看详情
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关于私车公用,请问员工与公司签私车公用协议,每月租金800,是不是可以不用缴纳个税,那分开两天找税局开发票,每次开400,可以不用缴纳增税,这样操作可以吗?是不是只用交印花税就行了?#服务业#
可以 查看详情
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小规模连续开票超过500万会被升为一般纳税人,如果中间间隔一个月,第二个再开,会被升为一般纳税人么#服务业#
销售额任意连续12个月以内(不特指一个会计年度)超过500万以上,将被强制认定为一般纳税人 查看详情
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