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2023年1月生活性服务业可以加计扣除10%的,请问超市算生活性服务业吗?如果是请问这10%如何去加计扣除?谢谢老师#服务业#
同学你好,生活服务业包括餐饮业、旅店业、教育业、旅游业、家政服务业等服务,而超市的主要收入是销售货物,所以不属于生活服务业,不能享受加计扣除 查看详情
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大家好,想问下最近的深圳教育政策,强化预收监管的政策,1.开立预收资金托管专用账户,可以用对公的商业二维码吗?2.申报收入是要自主申报收入,还是必须开票。3.公转私限额多少?#服务业#
1.开立预收资金托管专用账户,可以用对公的商业二维码吗?建议去银行另行开具专用账户,开立账户的作用是专款专用 查看详情
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教育部、水利部, 各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅(局)、国家税务局、地方税务局、新疆生产建设兵团财务局: 经国务院批准,现将扩大政府性基金免征范围的有关政策通知如下: 一、将免征教育费附加、地方教育附加、水利建设基金的范围,由现行按月纳税的月销售额或营业额不超过3万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过9万元)的缴纳义务人,扩大到按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的缴纳义务人。请问这个政策现在还适用吗?#服务业#
同学你好,现在适用,亲 查看详情
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老师,您好。 我想咨询一下,自从增值税认证抵扣变到数字税务平台以后,他就不能像以前一样,在勾选完需要认证的发票后自动统计出已认证发票的金额,只有已认证发票的金额,请问这种情况有什么办法可以解决吗#服务业#
可以和以前一样申请统计,就会出现勾选认证的合计金额 查看详情
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我们公司11月23号出事都倒闭了,也没发工资,税务还打个电话让我把税给报了,12月份的时候没报税,现在怎么弄? #服务业#
同学你好,过申报期去大厅申报了。 如果企业确定注销,要先把税务注销了。否则就还要需要申报。 查看详情
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小规模培训机构,2022年9-12月有零散收入50000万多没开发票,可以2023年2月开发票计入收入吗?小规模不可以做无票收入,求解#服务业#
可以做无票收入,正常填在其他免税销售额那里 查看详情
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我公司同时经营差额征税的劳务派遣业务和普通征税的人力资源外包业务。收到专票时如何抵扣进项税?如果专票用途完全用于普通征税的业务,能否全额抵扣?抵扣进项税做账时该怎么记?#服务业#
差额征税的项目不能抵扣进项税,收到专票要区分是什么项目取得的,如是差额项目和简易计税项目的部分不能抵扣,属于一般项目用的可以正常抵扣 查看详情
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小规模季度申报增值及附加税,有的主体是按照应纳税额*1%*0.5计算 有的按照应纳税额*7%*0.5计算,这是为什么?有什么政策吗#服务业#
你是说税率还是指开具发票对方扣除的税点? 查看详情
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税局自动生成的年销售额和开票盘里面的数对不上怎么处理#服务业#
根据《增值税专用发票数据采集管理规定》: 第四条 征收机关对使用DOS版开票子系统企业报送的软盘数据和IC卡数据,通过报税子系统核对不一致的,区别不同情况处理: (一)因企业硬盘损坏等原因造成软盘中专用发票存根联份数小于IC卡的,必须要求企业提供当月全部专用发票存根联(或其它联,下同),通过认证子系统进行扫描补录,并经过报税子系统中的非常规报税/存根联补录补报采集. (二)因企业更换金税卡等原因造成软盘中专用发票存根联份数大于IC卡(不含IC卡为零的情况)的,其软盘中所含专用发票存根联明细数据可经过非常规报税/软盘补报采集,但当月必须查明产生此种不一致情况的原因并采取措施解决. (三)因企业计算机型号不匹配造成IC卡中专用发票存根联数据为零的,根据系统提示,其软盘数据存入报税子系统或要求企业持专用发票存根联到征收机关通过认证子系统进行扫描补录,并经过报税子系统中的非常规报税/存根联补录补报采集. (四)征收机关因企业软盘质量问题致使无法采集专用发票存根联数据的,必须要求企业重新报送软盘. 查看详情
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一般纳税人,第四季度利润表利润总额16万,需要交多少企业所得税啊,1-3季度共交1000元企业所得税!第四季度交所得税减不减第一季度的?#服务业#
应纳税所得额=利润总额 +不允许税前列支(纳税调增)金额 -当年可弥补以前年度亏损金额 -税法规定免税所得 查看详情
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残疾人或者退伍军人注册公司有哪些税收优惠政策#服务业#
自主就业退役士兵从事个体经营的,自办理个体工商户登记当月起,在3年(36个月,下同)内按每户每年12000元为限额依次扣减其当年实际应缴纳的增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和个人所得税,限额标准最高可上浮20%。 查看详情
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请问下老师,我们有一个个体户,但是现在开票超过500万了,税务局那边叫升为一般纳税人,老板想注销了,要注销的话要交哪些税呢,税率是多少呢#服务业#
年开票收入超过500万是需要强制转为一般纳税人的 查看详情
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2023年1月,我报10-12月的企业所得税,税率是多少,利润低于100万以下的,还是减按2.5%吗?还是一点优惠都没有了,25%的那种?#服务业#
符合小微条件了还按照2.5% 查看详情
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个税扣除,应发120000,五险一金40000,专项附加扣除24000,扣除数5000,个税怎么算?个税扣除比例是什么#服务业#
应纳税所得额120000-40000-24000-5000=51000(月度5000的费用、收入、三险一金、专项扣除按照累计数计算) 查看详情
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酒店租金已经付款,收到收据,没有发票。请问这笔租赁费在申报企业所得税时候可以确认为成本或者费用吗#服务业#
同学你好,企业真实的并且与生产经营相关的支出就算是没有发票也是一样可以入账的,但是除了一些特殊业务按照规定不用取得发票的,其他的都要在企业所得税税前进行纳税调增的,酒店租金是属于必须要取得发票的类型,没有发票的话就需要在汇算清缴时进行纳税调增 查看详情
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ABC三家公司,C公司的D员工月工资12000元 A公司替C公司的D员工交社保发工资4千元,B替C公司的D员工发工资8000元,请问ABC公司该怎么做账呢#服务业#
A和B只是代C给D员工缴纳社保和公积金吗? 查看详情
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老师好,请问购买了汽车,折旧4年,但是用了一年转卖了,进项税额要转出吗#服务业#
你是一纳般税人么,当时购进的时候抵减增值税了,是么。转卖时不用进项税额转出,因为你转买时开发票时,要算销项税 查看详情
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小规模第二季度申报税的时候,当个季度开了一负数电子普票,然后申报税的时候显示不通过,同事直接改了申报为0,原本打算在第三季度的收入那里扣减下来,但是不行,这个问题需要怎么解决呢?#服务业#
负数自己申报比对通不过的,现在你需要带资料和公章去大厅更正二季度的申报表,将二季度更正为负数的表 查看详情
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文化传媒公司,开发票开具*现代服务*推广服务费,需要申报缴纳文化事业建设税吗?#服务业#
在中国境内提供提供广告服务的广告媒介单位和户外广告经营单位以及提供娱乐服务的单位和个人,应按规定缴纳文化事业建设费。 查看详情
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公司是做广告服务的,公司买了一台车,已做到固定资产按月摊销,如今收到机动车发票,可以正常抵扣增值税吗?#服务业#
是一般纳税人么,收到的专票么,如果是的话,可以正常抵扣增值税。 查看详情
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11月生效一般纳税人,上个月申报了小规模增值税有享受退伍士兵优惠政策(如图一图二),增值税减免申报表期末余额有400多,剩余附加税抵扣200多。请问这月申报所属期11月的一般纳税人申报表,增值税减免表期初余额数据怎么填,填多少?#服务业#
填增值税减免税申报明细表 查看详情
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请问隔离酒店收了客人8天房费(已开票入账),现在政府通知将其转运其他酒店隔离3天,这3天的房费要给对方酒店,对方酒店开住宿发票给我们,我们做账可以冲减确认的收入吗#服务业#
作为成本入账 查看详情
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老师,我是小微企业,高新企业,科技型中小企业,1-3季度利润200万元,研发费用10万元,加计扣除100%,请问企业所得税可以少交多少钱。如果四季度利润达到300万元,研发费用3万元,企业所得税又怎么算。#服务业#
既然加计扣除100%. 那就是在会计利润基础上再扣10万,余额然后按高新技术企业15%税率计算 查看详情
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11月生效一般纳税人,保安服务行业,开出的发票为简易计税。能否在电子税务局申请加计抵扣。又或者收回的进项发票是差额征税,能否进行抵扣,不行的话是否要全部做进项转出,请问分录要怎么写#服务业#
是加计抵减吧 查看详情
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老师,我们是口腔机构,疫情我们公司出去支援做核酸了,然后给我们公司付了费,这个收到的钱应该怎么开发票呢?#服务业#
借银行存款 dai营业外收入-补助收入; 然后补助支付 给职工 借管理费用- 补助dai 应付职工薪酬-补助; 借 应付职工薪酬-补助; dai银行存款 查看详情
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请问我们公司是小规模公司,是做教育教学评估服务的,2021年12月份我们签了一份合同950000,发票在去年12月份已经开具,也已经走了专家费用。但是今年合同执行不下去了,需要退回尾款300000,这个会有什么风险吗?#服务业#
收入确认了吗 查看详情
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个体工商户收入250万需要缴纳多少税#服务业#
开的是普通发票的话,不涉及增值税。 个人所得税:收入是250,个人所得额=收入-成本-可扣除费用 还需要根据个体户的扣除情况计算出应纳税所得额,再根据应纳税所得额对应经营所得个人所得税税率表计算 查看详情
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