你这个折旧几个月了     查看全部回复

不动产不行，其他的固定资产可以     查看全部回复

财务软件系统自己生成的年初余额？     查看全部回复

115737.89-92590.31-12582.46=10565.12     查看全部回复

同学你好，三季度初和你二季度末填的数据保持一致哦     查看全部回复

应纳税所得额??税率     查看全部回复

可以     查看全部回复

可以根据利润表和上一季度的所得税报表算一下     查看全部回复

独立核算的分公司，不会占用的      查看全部回复

医疗机构提供的医疗服务免征增值税。医疗机构，是指依据国务院《医疗机构管理条例》（国务院令第149号)及卫生部《医疗机构管理条例实施细则》（卫生部令第35号)的规定，经登记取得《医疗机构执业许可证》的机构，以及军队、武警部队各级各类医疗机构。     查看全部回复

企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的，对方为已办理税务登记的增值税纳税人，其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人，其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证，收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点。     查看全部回复

1.借：固定资产清理 　　 累计折旧 　　 dai：固定资产 　　2、销售固定资产： 　　借：银行存款 　　 dai：固定资产清理 　　 应交税费——应交增值税——销项税额 　　3、结转固定资产清理科目余额至资产处置收益： 　　借：固定资产清理 　　 dai：资产处置收益     查看全部回复

这个是不包括的     查看全部回复

需要，如果这些成本费用22年没有税前扣除的话，需要追溯到22年进行税前扣除（更正22年的汇算清缴），不能直接在23年进行税前扣除     查看全部回复

但是员工确实是通过这个卡用于业务沟通，那我可以按比例比如50%给他报销入账，这个主要看公司的规定，如果公司规定承担个人话费的50%，可以的     查看全部回复

1.付款直接入费用，但是没有发票所得税税前不能扣除，汇算清缴的时候需要调整     查看全部回复

是的     查看全部回复

能     查看全部回复

是的     查看全部回复

购买方名称可以填写公司名称，也可以填写乘用人名称。若填写的是乘用人名称，该乘用人应与公司建立劳动关系或劳务派遣关系等合法用工关系。     查看全部回复

自2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 　　 　　自2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。      查看全部回复

可以，行政罚金不允许税前扣除     查看全部回复

计入招待费     查看全部回复

是的     查看全部回复

你好同学，是自动弥补的。     查看全部回复

不需要     查看全部回复

你好同学，一般是由母公司汇总缴纳     查看全部回复

不需要申报，上述不属于关联业务     查看全部回复

账务无需调整，报表也不需要     查看全部回复

纳税调整项目明细表第30栏，其他     查看全部回复

你好同学，这些属于税会差异，不用调整会计凭证和报表     查看全部回复

不需要     查看全部回复

正常入帐，所得税汇算清缴时做纳税调增     查看全部回复

2、第2列“关联方类型”：根据不同关联方性质分别选填“企业法人”“其他机构组织”“自然人”     查看全部回复

根据你们的实际情况勾选     查看全部回复

不是有什么要求 是你们几项指标可超过税务局标准 比如广宣费、招待费、福利费、工会经费 ，税收滞纳金、或者不合理的成本支出，未取得发票的成本支出，这些如果超过了税法标准或者未取得发票的是需要纳税调增的，同样去年因为计提了成本发票汇算前没到调增，之后又收到了发票，是可以纳税调减的！     查看全部回复

亏损的不用填107040     查看全部回复

小微企业是自动享受的      查看全部回复

点取消     查看全部回复

因为成本大于收入和投资收益了，只要确定数据没问题，可以忽略     查看全部回复

企业关联方之间的交易，应当认定为关联交易。关联交易主要包括以下类型：购买或者出售资产；对外投资（含委托理财、委托dai款等）；提供财务资助；提供担保；租入或者租出资产；委托或者受托管理资产和业务；赠与或者受赠资产；债权、债务重组；签订许可使用协议；转让或者受让研究与开发项目；购买原材料、燃料、动力；销售产品、商品；提供或者接受劳务；委托或者受托销售；在关联人的财务公司存dai款；与关联人共同投资。     查看全部回复

需要     查看全部回复

你点取消就可以了     查看全部回复

点取消     查看全部回复

业务招待费     查看全部回复

已经确定收不回来了，是么     查看全部回复

第30栏 其他     查看全部回复

企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出，按照发生额的60%扣除，但最高不得超过当年销售（营业）收入的5‰。     查看全部回复

企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出，按照发生额的60%扣除，但最高不得超过当年销售（营业）收入的5‰。     查看全部回复

企业发生的职工福利费支出，不超过工资、薪金总额14%的部分，准予扣除。     查看全部回复

汇算清缴是做的会计和税法差异，不需要做账务调整     查看全部回复

小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过三百万元、从业人数不超过三百人、资产总额不超过五千万元等三个条件的企业。     查看全部回复

需要做纳税调整吗，不需要     查看全部回复

无票成本10767.6你是填在哪里了     查看全部回复

你是说相关费用没有收到发票吗？     查看全部回复

是的     查看全部回复

所有的     查看全部回复

需要     查看全部回复

如总分公司，不具有独立法人地位的需要      查看全部回复

建议核实一下，成本、费用的完整性，收入是否在纳税时间     查看全部回复

你好，如果没有特殊调整项的话，利润是需要交税的     查看全部回复

想以工资从公账户上打出来一部分钱，需要缴纳个税     查看全部回复

是之前账务处理上错误了需要调整，还是什么     查看全部回复

你好，企业所得税根据应纳税所得额乘以适用税率计算，考虑优惠政策。     查看全部回复

投资收益，申报的时候填在预缴纳税申报表第6行“不征税收入和税基减免应纳税所得额”     查看全部回复

借：应收股利 dai：投资收益 借：银行存款 dai：应收股利     查看全部回复

发放年终奖和增值税没有关系     查看全部回复

可以报销，但是不能税前扣除      查看全部回复

同学你好 小规模纳税人： 借应交税费-应交增值税 dai银行存款。     查看全部回复

整体收入和成本相匹配就可以     查看全部回复

稍等     查看全部回复

可以转营业外     查看全部回复

100万以下2.5%的优惠政策只到22年底     查看全部回复

同学你好，可以的，因为所得税看的主要是一个累计收入，主要保证年报的时候数据和汇算清缴数据一致就好     查看全部回复

问题不大，汇算清缴的时候填对就可以了     查看全部回复

你好，是用本年累计数     查看全部回复

可以作废更正     查看全部回复

季末就是12月底的数据     查看全部回复

与对应期间的科目余额表核对下     查看全部回复

发票支出是指公司入账的成本或者费用未取得发票     查看全部回复

汇算清缴遵循调表不调账原则     查看全部回复

是的，按照利润表     查看全部回复

应纳税所得额=利润总额 +不允许税前列支(纳税调增)金额 -当年可弥补以前年度亏损金额 -税法规定免税所得      查看全部回复

符合小微条件了还按照2.5%     查看全部回复

同学你好，企业真实的并且与生产经营相关的支出就算是没有发票也是一样可以入账的，但是除了一些特殊业务按照规定不用取得发票的，其他的都要在企业所得税税前进行纳税调增的，酒店租金是属于必须要取得发票的类型，没有发票的话就需要在汇算清缴时进行纳税调增     查看全部回复

既然加计扣除100%. 那就是在会计利润基础上再扣10万，余额然后按高新技术企业15%税率计算     查看全部回复

叫跑腿的费用，计入销售费用或管理费用     查看全部回复

同学你好     查看全部回复

年度的需要考虑的     查看全部回复

这种情况，属于2022年度的费用，应于2022年暂估，待2023年回票后先红冲暂估，再按发票入账，发票在23年凭证     查看全部回复

看第二张截图，倒算     查看全部回复

是的     查看全部回复

647421.89*25%-647421.89*2.5%     查看全部回复

应交所得税=959100.45*2.5%     查看全部回复

根据实际入账，计入费用，汇缴时纳税调增     查看全部回复

执行企业会计准则还是小企业会计准则？     查看全部回复