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老师,汇算清缴是计算上一年度的企业所得吗#服务业#

会计宝 patience

你说的是企业所得税汇算清缴么,是汇算的去年的企业所得税     查看详情

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老师 这种没盖章的公交手撕票可以报销吗#服务业#

会计宝 易老师

不可以     查看详情

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老师,物业收取的排污费和垃圾处理费只有收据,金额不超过500的,可以税前扣除吗#服务业#

会计宝 安叔老师

不可以,物业是企业单位需要开具发票     查看详情

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公司账务暂估50多万库存发票,后期发票也没开进来有什么风险#服务业#

会计宝 许老师

如果在汇算清缴的时候还未取得发票,需要进行纳税调整     查看详情

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根据科目余额表,怎么计算当月要计提的企业所得税?#服务业#

会计宝 patience

当月要计提的企业所得税?企业所得税是月报么     查看详情

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适用《小企业会计准则》如何调整2019年的账务呢?#服务业#

会计宝 patience

可以把原分录冲掉,按正确的入账     查看详情

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去年的成本票今年可以入账嘛?在汇算清缴之后#服务业#

会计宝 patience

金额大么     查看详情

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员工工伤(无工伤保险)用医院的收据和挂号单可以入账吗?还是必须开具发票#服务业#

会计宝 小妮老师

医院的收费票据可以入账报销     查看详情

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老师,我想咨询一下我们公司是小规模公司,广告行业的。成本费用发票很少,利润高。有什么可以调整利润的方法吗?供应商我们都是小公司不开发票的。老板买了一个咖啡机应该属于什么费用呢?#服务业#

会计宝 小妮老师

供应商我们都是小公司不开发票的,现在小规模纳税人开具普通发票免税,可以让对方开具发票,如果你们是一般纳税人不能抵扣最起码可以抵减企业所得税     查看详情

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公司上季度开票100多万,进项发票较少,大部分供应商只开收据不给开发票,被税务监控了,也没领到发票,这种应该怎么处理呢#服务业#

会计宝 秦枫老师

写个情况说明,去解释下就行了 ,本身购进货物没有取得进项发票也是很常见的 ,你没有进项以为着公司税负中,要多交税款,谁还愿意多交税款,税务局以这个借口停你的发票领购是不合适的!你可以跟对方说,供应商的发票延迟才能开出来或者部分取得是没有发票的,你们也没办法!     查看详情

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物业公司就是服务业,本期扣除额主要是指什么#服务业#

会计宝 patience

什么的本期扣除额     查看详情

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独立核算分公司可以选择和总公司合并报表吗?#服务业#

会计宝 许老师

总公司需要编制合并报表,这与分公司或子公司是否独立核算没有矛盾。     查看详情

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老师,我想问一下。广告行业,我在申报小规模纳税人企业所得税季度申报的时候,利润总额515855.44元应该减免的税率是多少啊!#服务业#

会计宝 patience

对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税     查看详情

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老师,我想问一下小规模纳税人企业所得税应该按几个点税率交企业所得税呢?净利润54万要交多少企业所得税#服务业#

会计宝 安叔老师

不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税     查看详情

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老师,年度汇算清缴中固定资产明细表的税收折旧/摊销额这里怎么填写#服务业#

会计宝 曹老师CPA

填本年折旧摊销额     查看详情

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审计的报表金额和12月底企业自己的财务报表金额不一致,现在报年报和汇算清缴,要用哪个数据#服务业#

会计宝 高老师

如果审计报表是年度报表,用审计的     查看详情

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企业年报的时候,利润表里主营业务成本大于主营业务收入,后果怎么样呢#服务业#

会计宝 高老师

如果是实际业务,没有问题     查看详情

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请问一下长期股权投资在汇算的时候要提现吗#服务业#

会计宝 大宁老师

有的话是要体现的     查看详情

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小规模纳税人有几个费用没有发票,汇算清缴还用调增吗#服务业#

会计宝 曹老师CPA

500元以下个人付款的开收据就行     查看详情

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我所在单位是劳务公司.请问劳务公司里的劳务票【成本票】这一块存在了哪些风险呢?#服务业#

会计宝 Harry老师

主要是无票支出,发生了成本费用的支出,但是没有拿到相关的合规凭证去入账;就会导致利润虚高,对应的税负也就高了,如果是劳务公司给大量的临时兼职工人发工资,那就是劳务公司缺少成本票,可以通过业务外包的形式或合作租赁的形式来解决劳务公司缺少成本票的问题。     查看详情

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21年12月的缴纳的增值税附加税都计提到22年1月份了,21年汇算清缴的税金及附加要怎么填?#服务业#

会计宝 高老师

如果执行的不是企业会计准则,按帐面填报就好     查看详情

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500万以下设备器具一次性扣除折旧,这个有规定什么样的设备器具吗#服务业#

会计宝 杨老师

中小微企业在2022年1月1日至2022年12月31日期间新购置的单位价值500万元以上的设备器具 ,主要是限制了企业性质和固定资产购置时间     查看详情

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零申报企业怎么做所得税汇算清缴?#服务业#

会计宝 谭老师

有成本费用吗?     查看详情

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为什么我前面企业所得税年度纳税申报表(A)类打不了钩#服务业#

会计宝 厚积薄发

哪一张打勾?     查看详情

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企业所得税只预缴了39%,快做2021年的汇算清缴了,才发现的。这个有关系吗,是不是要求预缴70%?#服务业#

会计宝 杨老师

企业所得税预缴是根据季度企业应纳税所得额预缴,没有比例要求      查看详情

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求问汇算清缴后遇到所得税退税了?这种情况怎么处理呢?好怕专管员会查账啊?#服务业#

会计宝 tammy老师

如果公司是合理的范围之内,确实有退税的,就不要担心     查看详情

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请问工资薪金的账载金额和实际发生额分别是什么#服务业#

会计宝 Harry老师

您好,工资薪金支出账载金额就是应付工资dai方发生额合计(全年账面计提数);实际发生额就是实际支付的工资薪金金额。     查看详情

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企业年金单位按照8%比例缴纳,汇算清缴时可以税前扣除多少?#服务业#

会计宝 tammy老师

年金在扣除限额之内是可以扣除的     查看详情

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关联往来年度报告没有关联业务是不是不用申报?#服务业#

会计宝 高老师

没有关联业务不用申报     查看详情

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汇算清缴,固定资产一次性折旧扣除,报表要做相应调整吗#服务业#

会计宝 厚积薄发

记账的时候如果是按照分期计提折旧的话,汇算清缴的时候需要调整     查看详情

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需要调增管理费用,无票支出,在汇算清缴的时候填写那一张表呢#服务业#

会计宝 高老师

A105000表扣除类调整项目中的其他     查看详情

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请问没取得发票的费用调增是填在那一列呢 银行转帐手续费这种费用也需要调增吗#服务业#

会计宝 丁老师CPA

汇算清缴的时候需要做纳税调增处理     查看详情

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请问一下老师,养老服务公司的助餐服务购买的食材没有发票是否可以入账?是否可以税前抵扣?#服务业#

会计宝 丁老师CPA

是向说采购的,食材是给谁用的     查看详情

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人力资源公司里企业所得税申报从业人数包括派出去的劳务派遣人员和外包人员吗?#服务业#

会计宝 厚积薄发

理论上是不包含的,一般用人单位填报     查看详情

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老师,企业所得税(年度)申报表利润总额为负数,不会退税吧#服务业#

会计宝 绾绾

季报有交税吗     查看详情

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社会服务中心收到捐款放在营业外收入,企业所得税减不减免这部分收入?#服务业#

会计宝 小小

收入是不减免的     查看详情

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其他关联申报可以不申报吗?#服务业#

会计宝 Amy老师

业是否需要填报《中华人民共和国企业年度关联业务往来报告表(2016年版)》取决于是否存在关联关系及关联交易,企业与其他企业、组织或者个人均不存在关联关系,或企业年度内未与其关联方发生业务往来,且不符合国别报告报送条件的,可以不进行关联申报。     查看详情

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我们企业有一家分公司,之前都是独立核算的,今年做了“总分机构所得税汇总备案”,开始合并报表。我想问一下分公司以前年度的亏损能一次性记到总公司1季度的财务报表里并报企业所得税吗#服务业#

会计宝 木言

根据规定是可以的,不过最好和主管税务局沟通下,有些地方是有预缴要求的,比如不能低于去年同期多少之类。你一次把亏损全部弥补可能使预缴税款达不到当地预缴标准了     查看详情

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老师小型微利企业汇算清缴必须填写的表单有哪些#服务业#

会计宝 高老师

主表,A105000 A105050 A105080 A106000     查看详情

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企业所得税汇算清缴时21年12月份计提的工资需要调增吗#服务业#

会计宝 Leaf

不用啊 为啥要调增呢 计提错了吗     查看详情

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2021年的小微企业标准跟2022年的标准不一样吗?#服务业#

会计宝 厚积薄发

认定标准一样,不过优惠政策和力度不一样     查看详情

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老师,请问一下,营业利润是340000,企业所得税怎么算?#服务业#

会计宝 Yan

企业所得税以应纳税所得额为计算依据,只有营业利润计算不出来呢     查看详情

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企业所得税,和城市维护建设税的税目是什么?#服务业#

会计宝 Amy老师

企业所得税税目: 1、居民企业应当就其来源于中国境内、境外的所得缴纳企业所得税. 2、非居民企业在中国境内设立机构、场所的,应当就其所设机构、场所取得的来源于中国境内的所得,以及发生在中国境外但与其所设机构、场所有实际联系的所得,缴纳企业所得税.      查看详情

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汇算清缴后业务招待费调增怎么做会计分录#服务业#

会计宝 小小

不需要做会计分录      查看详情

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老师,我们是小微企业。一季度实际利润额是27274.54元,请问怎么计算企业所得税。#服务业#

会计宝 tammy老师

可以按2.5%预缴企业所得税     查看详情

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这个营业成本是不是这样填的#服务业#

会计宝 绾绾

是的     查看详情

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请问老师,小规模企业将减免的税额计入营业外收入的话,是不是增加利润总额,就要多交所得税了呢?#服务业#

会计宝 易老师

减免的是直接计提的时候就是减免金额计提的,所以不存在你说的这个所谓多交企业所得税     查看详情

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老师,请问我去年的企业所得税计提多了,还没有年报,该怎么做呀?#服务业#

会计宝 高老师

汇算时如果发现多计提了,红冲就好      查看详情

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请问,企业现在要调2021年第四季度所得税为3千左右,报表是银行要看的,这个需要返回去更正第四季度所得税吗?还是只要在汇算清缴补就好?#服务业#

会计宝 易老师

一般汇算清缴就可以,你具体问问是不是dai款,是必须看的是4季度的所得税,如果这样就得更正,问问需求方     查看详情

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20年的暂估成本,一直没有冲回,22年还可以补开成本发票嘛#服务业#

会计宝 Leaf

一般要当年汇算清缴时候拿到发票     查看详情

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企业所得税汇算清缴 年度中 关联业务年度报告不涉及的情况下 如何零申报?#服务业#

会计宝 易老师

关联业务里面本来也没涉税的,就是填些公司的基本信息保存提交就可以了     查看详情

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老师,我现在汇算清缴2020年的企业所得税,关于固定资产折旧纳税调整表怎么填列?有2020年有享受一次税前扣除的资产#服务业#

会计宝 大宁老师

2020年的时候填过一次性扣除,当时调减了是嘛     查看详情

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银行贷款利息支出是否可以税前扣除?#服务业#

会计宝 小小

可以在企业所得税前扣除     查看详情

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去年有6000的无票收入、吗,今年汇算清缴应该怎么报啊#服务业#

会计宝 小小

去年有做到账里吧     查看详情

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招待费5000元,当年销售收入100万元,准予扣除多少#服务业#

会计宝 归老师

5000*0.6=3000元      查看详情

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第一季度申报企业所得税,是不是今年利润会扣除上年的利润亏损#服务业#

会计宝 安叔老师

根据预缴所得税的申报表填     查看详情

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游艇旅游业-请问公司成本支出拿其他发票替需要汇算清缴税前调减吗?还有拿其他发票替会存在什么样的风险呢?#服务业#

会计宝 木言

如果税务检查发现替票会让做纳税调增并补交所得税的     查看详情

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企业所得税弥补亏损明细表怎样填#服务业#

会计宝 Annina老师

账上亏损数据是多少就填多少      查看详情

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老师,咨询一下,现在申请核定印花税,往年的印花税还要申报吗,还是核定什么时间就从什 么时候申报呢,往年的就不管呢?
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