老师请问一下申报企业所得税的时候,资产负债表(小企业准则)的固定资产原值和累计折旧怎么填呀?是取什么时点的数

2022/4/2 10:20:21

老师请问一下申报企业所得税的时候,资产负债表(小企业准则)的固定资产原值和累计折旧怎么填呀?是取什么时点的数

按照12月资产负债表上的数据填报

金蝶导出的资产负债表上没有累计折旧这个科目呀

你账上科目余额表上有

是不是年初余额的固定资产原价等于固定资产账面价值?

年初余额和年末余额的累计折旧是取哪个时段的累计折旧呀

固定资产原价就是原值

年末

年初余额的累计折旧是取去年1-12月份的累计折旧?期末余额的累计折旧是取今年1-3月份的?

是的

填年末固定资产原值和累计折旧是看2022.1-3月份科目余额表的期末余额是吗?

还是看本年的

本年累计

年末就看上年12月的累计

年末也就是年初

本期期末看1-3月累计

这样的话期末余额的累计折旧要比年初余额的累计折旧还要多是吗

账上1-3月份累计折旧期末余额 是包含了上年的

是的

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Annina老师中级职称,财务经理答疑老师
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2022-04-02 10:20X

老师请问一下申报企业所得税的时候,资产负债表(小企业准则)的固定资产原值和累计折旧怎么填呀?是取什么时点的数
会计宝
会计宝

Annina老师2022-04-02 10:21

按照12月资产负债表上的数据填报

2022-04-02 10:23X

金蝶导出的资产负债表上没有累计折旧这个科目呀
会计宝
会计宝

Annina老师2022-04-02 10:24

你账上科目余额表上有

2022-04-02 10:24X

是不是年初余额的固定资产原价等于固定资产账面价值?
会计宝

2022-04-02 10:25X

年初余额和年末余额的累计折旧是取哪个时段的累计折旧呀
会计宝
会计宝

Annina老师2022-04-02 10:26

固定资产原价就是原值
会计宝

Annina老师2022-04-02 10:26

年末

2022-04-02 10:27X

年初余额的累计折旧是取去年1-12月份的累计折旧?期末余额的累计折旧是取今年1-3月份的?
会计宝
会计宝

Annina老师2022-04-02 10:28

是的

2022-04-02 10:36X

填年末固定资产原值和累计折旧是看2022.1-3月份科目余额表的期末余额是吗?
会计宝

2022-04-02 10:37X

还是看本年的
会计宝

2022-04-02 10:37X

本年累计
会计宝
会计宝

Annina老师2022-04-02 10:37

年末就看上年12月的累计
会计宝

Annina老师2022-04-02 10:37

年末也就是年初
会计宝

Annina老师2022-04-02 10:38

本期期末看1-3月累计

2022-04-02 10:46X

这样的话期末余额的累计折旧要比年初余额的累计折旧还要多是吗
会计宝

2022-04-02 10:46X

账上1-3月份累计折旧期末余额 是包含了上年的
会计宝
会计宝

Annina老师2022-04-02 11:24

是的

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