公司采购了无聊供应商只开了5400 的专票实际还差1000。账务处理怎么做

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2022/4/3 17:35:13

采购了无聊

物料

为啥不全额开票？

后续会补过来的话怎么做账务处理

嗯只开了一部分

现在5400计入原材料，1000计入原材料-暂估，等1000块钱过来冲原材料暂估再计入原材料

不是原材料是物料

物料有入库过程吗？

有入了裤

入库你们怎么记账？

直接走借制造费用-物料消耗 dai银行存款

之前的会计这个是外账

你们有入库应该先计入原材料或者周转材料，然后再转入制造费用

计入原材料或者周转材料缺少发票部分计入暂估

反正之前的人事没有计入原材料，因为只是一些消耗品

老会计一直这么做你也直接计入制造费用吧，你也可以在制造费用里加一个暂估科目

那我不是还缺点金额吗那个票

要怎么处理

借：制造费用发票不含税金额进项税制造费用-暂估（缺少发票部分） dai：银行存款

好的老师，一般纳税人，纳税申报需要会计报表吗，

需要的

那我在这个月要做纳税申报的话，我的会计报表里面的数据要和发票认证抵扣一致吗他俩是什么关系

借：制造费用发票不含税金额进项税制造费用-暂估（缺少发票部分） dai：银行存款老师这个分录我如果后面收到了发票补全了怎么处理

会计报表是资产负债表和利润表，和发票认证没关系。你发票认证的数和你的纳税申报表的表二本期抵扣进项税要一致

到时候冲暂估，也就是制造费用-暂估负数，同时计入制造费用

好的老师，那什么情况下的纳税申报需要会计报表

财务报表有按月申报的，有按季申报的，你们电子税务局能看到是否需要报财务报表的

公司购买一些电力辅助材料是不是借管理费用还是制造费用

如果车间用计入制造费用，如果是办公用计入管理费用

好的，我如果手上有一些不需要报账的发票，我如何拿来抵扣呢是否需要做个报销单填写

还是直接拿来抵扣就可以

啥叫不需要报账的发票？

就是不需要转款的发票，老板直接拿过来的

最好是填报销单

这个是需要冲你们往来账或者以前个人借款的

嗯…什么意思不太懂就是只能冲往来账和个人借款是嘛，就是所得税

？

只要有发票肯定是要付款的，你现在不付款，就说明以前付过款了

要不然你借方进成本费用，dai方入啥？

好的等于就是只要有发票你的公司账户一定要有收支对吗

是的

老师如果我的发票不够，金额已经付出去了后面差点几百块。就让他嘛

直接做费用里面去

可以的，只不过差额部分不允许抵扣所得税，所得税汇算清缴要调增

就等于要缴纳点所得税对吧

那对方多开了咋弄

😂

老师做外账的时候生产成本结转是按照原材料当月领用的数金额结转吗！可以全部当月购进多少结转多少呢！有什么影响

多开了按实际入账

按领用结转，当月购入如果没领用结转成本的话相当于成本多入了，库存少了

好的老师，我看之前的会计做外账时我对了下原材料的领用数和他结转成本金额要么多了要么少了😂是什么情况？

就是他的外账结转成本金额和原材料领用金额不一样

结转成本不只有原材料，还有人工和设备费用等

好的老师如果结转原材料的成本就是领用的金额吧

当月领用原材料和发生人工费、机物料以及其他费用计入生产成本，月底根据完工和在产品进行分配计入库存商品。结转成本金额等于实际销售库存商品出库金额

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2022-04-03 17:35匿名提问

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2022-04-03 17:35匿名提问

采购了无聊

2022-04-03 17:35匿名提问

物料

木言2022-04-03 17:36

为啥不全额开票？

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