发票还有商品都入库了,可是发票没抵扣,请问下老师怎么做会计分录呢

2022/4/11 16:36:30

发票还有商品都入库了,可是发票没抵扣,请问下老师怎么做会计分录呢

借库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 dai应付账款等

不是,老师,我发票没抵扣呢

专票进项税额抵扣需要认证,现在已取消认证时间

当月没抵扣

是过了两个月才抵扣的

没事

那当月是不是应该做待抵扣还是待认证呢?

不是啊,我当月去进项的话,那税额那一个余额不就对不上了吗

更正:通过应交税费-应交增值税(待认证进项税额)核算,等到发票勾选认证时转入进项税额

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高老师高级会计师,财务总监答疑老师
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2022-04-11 16:36匿名提问

发票还有商品都入库了,可是发票没抵扣,请问下老师怎么做会计分录呢
会计宝
会计宝

高老师2022-04-11 16:50

借库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 dai应付账款等

2022-04-11 16:51匿名提问

不是,老师,我发票没抵扣呢
会计宝
会计宝

高老师2022-04-11 16:51

专票进项税额抵扣需要认证,现在已取消认证时间

2022-04-11 16:51匿名提问

当月没抵扣
会计宝

2022-04-11 16:51匿名提问

是过了两个月才抵扣的
会计宝
会计宝

高老师2022-04-11 16:52

没事

2022-04-11 16:52匿名提问

那当月是不是应该做待抵扣还是待认证呢?
会计宝

2022-04-11 16:52匿名提问

不是啊,我当月去进项的话,那税额那一个余额不就对不上了吗
会计宝
会计宝

官方回复2022-04-12 09:39

更正:通过应交税费-应交增值税(待认证进项税额)核算,等到发票勾选认证时转入进项税额

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