一般纳税人上个月增值税留底了,这个月申报没有勾选进项直接用的留底应该怎么做帐

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2022/4/16 23:45:20

一般纳税人上个月增值税留底了,这个月申报没有勾选进项直接用的留底应该怎么做帐

没有勾选认证的进项税可以先入应交税费-待认证进项税额

上个月已经认证勾选过了,然后留低了一部分,这个月开票比较少所以没有勾选就直接用留底得了应该怎么做分录

那需要交增值税吗

不需要交

那账上不需要处理的

但是我觉得我进销项结转做分录好像不太对

最后科目余额不对吗

比如说进项大于销项,借应交增值税_进项税额2 dai,应交增值税-转出未交增值税1 应交增值税_进项税额1

销项大于进项.借应交增值税_进项税额1 应交增值税-转出未交增值税1 dai应交增值税_进项税额2

这样做的对不?

我有点弄不明白那个转出未交增值那个还需要再做别的什么分录不。

结转进项税跟销项税应该把发生额全部转入转出未交增值税

月末转出未交增值税dai方余额,表示需要交增值税

再把转出未交增值税转入未交增值税

那我这个用差额是错误的吗?

是的

那麻烦您能给我说下正确的吗?

比如说进项大于销项, 结转进项税 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税2 dai应交税费-应交增值税-进项税额2 结转销项税 借应交税费-应交增值税-销项税额 1 dai应交税费-应交增值税-转出未交增值税 1

销项大于进项分录一样

就是多了一笔转出未交增值税 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai应交税费-未交增值税

明白了

谢谢您

不客气的

要是进项大于销项就不用在做那一笔应交税费了对吧?

是的

明白了,谢谢您

之前做错了小半年

😂😂😂

这次终于整明白了

😂😂

我之前相当于把两笔给做成一笔了

没事的,之后改正就好

嗯嗯

谢谢您

不早了,您早点休息

嗯嗯,晚安

晚安

老师,在吗在吗?

还想请教您

他家这个月勾选的销项大于进项了,然后他又用留底了,留底之后进大于销了,那留底的那部分我也不需要再做分录吗?

不需要的

应交税费-应交增值税-转出未交增值税借方余额不用做分录的

后面有销项再抵扣销项税

😄

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2022-04-16 23:45山野有雾灯

一般纳税人上个月增值税留底了,这个月申报没有勾选进项直接用的留底应该怎么做帐
会计宝
会计宝

绾绾2022-04-16 23:47

没有勾选认证的进项税可以先入应交税费-待认证进项税额

2022-04-16 23:49山野有雾灯

上个月已经认证勾选过了,然后留低了一部分,这个月开票比较少所以没有勾选就直接用留底得了应该怎么做分录
会计宝
会计宝

绾绾2022-04-16 23:50

那需要交增值税吗

2022-04-16 23:50山野有雾灯

不需要交
会计宝
会计宝

绾绾2022-04-16 23:51

那账上不需要处理的

2022-04-16 23:51山野有雾灯

但是我觉得我进销项结转做分录好像不太对
会计宝
会计宝

绾绾2022-04-16 23:52

最后科目余额不对吗

2022-04-16 23:54山野有雾灯

比如说进项大于销项,借应交增值税_进项税额2 dai,应交增值税-转出未交增值税1 应交增值税_进项税额1
会计宝

2022-04-16 23:55山野有雾灯

销项大于进项.借应交增值税_进项税额1 应交增值税-转出未交增值税1 dai应交增值税_进项税额2
会计宝

2022-04-16 23:55山野有雾灯

这样做的对不?
会计宝

2022-04-16 23:56山野有雾灯

我有点弄不明白那个转出未交增值那个还需要再做别的什么分录不。
会计宝
会计宝

绾绾2022-04-17 00:00

结转进项税跟销项税应该把发生额全部转入转出未交增值税
会计宝

绾绾2022-04-17 00:01

月末转出未交增值税dai方余额,表示需要交增值税
会计宝

绾绾2022-04-17 00:02

再把转出未交增值税转入未交增值税

2022-04-17 00:02山野有雾灯

那我这个用差额是错误的吗?
会计宝
会计宝

绾绾2022-04-17 00:02

是的

2022-04-17 00:02山野有雾灯

那麻烦您能给我说下正确的吗?
会计宝
会计宝

绾绾2022-04-17 00:06

比如说进项大于销项, 结转进项税 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税2 dai应交税费-应交增值税-进项税额2 结转销项税 借应交税费-应交增值税-销项税额 1 dai应交税费-应交增值税-转出未交增值税 1
会计宝

绾绾2022-04-17 00:07

销项大于进项分录一样
会计宝

绾绾2022-04-17 00:08

就是多了一笔转出未交增值税 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai应交税费-未交增值税

2022-04-17 00:08山野有雾灯

明白了
会计宝

2022-04-17 00:08山野有雾灯

谢谢您
会计宝
会计宝

绾绾2022-04-17 00:09

不客气的

2022-04-17 00:10山野有雾灯

要是进项大于销项就不用在做那一笔应交税费了对吧?
会计宝
会计宝

绾绾2022-04-17 00:10

是的

2022-04-17 00:11山野有雾灯

明白了,谢谢您
会计宝

2022-04-17 00:11山野有雾灯

之前做错了小半年
会计宝

2022-04-17 00:11山野有雾灯

😂😂😂
会计宝

2022-04-17 00:11山野有雾灯

这次终于整明白了
会计宝
会计宝

绾绾2022-04-17 00:12

😂😂

2022-04-17 00:12山野有雾灯

我之前相当于把两笔给做成一笔了
会计宝
会计宝

绾绾2022-04-17 00:14

没事的,之后改正就好

2022-04-17 00:15山野有雾灯

嗯嗯
会计宝

2022-04-17 00:15山野有雾灯

谢谢您
会计宝

2022-04-17 00:15山野有雾灯

不早了,您早点休息
会计宝
会计宝

绾绾2022-04-17 00:16

嗯嗯,晚安

2022-04-17 00:17山野有雾灯

晚安
会计宝

2022-04-17 10:17山野有雾灯

老师,在吗在吗?
会计宝

2022-04-17 10:17山野有雾灯

还想请教您
会计宝

2022-04-17 10:19山野有雾灯

他家这个月勾选的销项大于进项了,然后他又用留底了,留底之后进大于销了,那留底的那部分我也不需要再做分录吗?
会计宝
会计宝

绾绾2022-04-17 14:29

不需要的
会计宝

绾绾2022-04-17 14:30

应交税费-应交增值税-转出未交增值税借方余额不用做分录的
会计宝

绾绾2022-04-17 14:31

后面有销项再抵扣销项税

2022-04-17 14:42山野有雾灯

会计宝
会计宝

绾绾2022-04-17 16:05

😄
绾绾

绾绾2022-04-17 16:06

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