2025/6/13 10:03:18
想问一下,外贸公司5月出口了一批货物?现在申报5月增值税,但是要先进行出口退税进项勾选,可是进项勾选的日期是6月份,这有关系吗?要怎么申报增值税?
你好,你要看下所属期是五月份就成
一般国内贸易抵扣类勾选是5月日期,但是出口退税类勾选是6月日期改变不了啊,这是系统日期
然后出口日期是5月
我以为出口退税勾选也是5月,打开一看是6月
那我增值税正常报吗?数字带不过来手填吗?
还是晚申报一个月,7月报6月的时候再申报?这有关系吗?
上面是操作步骤可以了解一下
这种情况没有关系。外贸企业出口退税进项勾选的时间在申报所属期的次月是常见的情况,只要在规定的申报期限内完成勾选和申报即可。申报增值税的具体步骤如下:
1. 登录电子税务局:进入电子税务局系统,找到“我要报税”-“税费申报及缴纳”-“增值税及附加税费申报(一般纳税人适用)”-“我要填表”。
2. 填写附表一:在“四、免税”18栏“货物及加工修理修配劳务”处,录入5月外贸出口销售额。如果是未开票的出口收入,记得填在“未开具发票”栏。
3. 核对进项数据:点击附表二,系统会自动读入出口退税勾选的进项发票数据,核对第26/35栏的数据是否正确。
4. 填写减免税表:打开“增值税减免申报明细表”,在“出口免税”栏录入5月外贸出口销售额,需与附表一中的出口销售额保持一致。
5. 检查主表:确认主表第8栏“免税货物销售额”和第9栏的数据,应与前面填写的出口销售额一致。若企业仅有外贸出口业务,无内销业务,销项税、进项税、应纳税额均为0。
6. 提交申报:核对所有数据无误后,点击“提交申报”即可。
老师,我现在勾选了出口退税进项税,但因为出口退税进项税所属期是6月份,那我现在申报5月增值税要申报吗?
出口报关单出口日期是5月9号
如果我申报增值税,进项数据带不到表了,我要手动填吗?,如果下个月带出来数据再把他删了吗?
有外贸老师回答一下吗?
出口发票开具了吗
您好,这个退税发票已经勾选在6月了,这个所属期是系统默认的,改不了。
现在报5月的增值税是正常的申报,开具的免税发票正常的申报,如果没有其他进项税额情形的话,附表二不用填
等到申报6月的增值税时,勾选的退税额系统里会自动跳出来,到时可以正常的申报申请退税
我们这边出口发票是自制的
出口发票正常的申报
进项税的那个表不用填吗?
表二
退税勾选到6月了
没有其他进项情形的话不用填
好的
这个不会影响我后面退税吧?
这个不影响的
老师是不是如果我这个月6月有出口,在这个月我就要把出口退税类进项勾选了,然后7月申报6月时候就正常申报?
出口退税和一般的国内业务不一样,他是提前勾选对吧?
老师是不是如果我这个月6月有出口,在这个月我就要把出口退税类进项勾选了,然后7月申报6月时候就正常申报?不一定,比如这个月报关了,不一定非得这个月就退税勾选
就是这个什么时候勾选他不限定日期对吗?
但是申报增值税一般出口次月就要申报了是吗?
不一定的情形有哪些?还是说只是不限定要求不严格?
但是申报增值税一般出口次月就要申报了是吗?一般出口次月开具免税发票,然后申报退税
根据《国家税务总局关于发布<出口货物劳务增值税和消费税管理办法>的公告》(国家税务总局公告2012年第24号)的规定:“企业应在货物报关出口之日(以出口货物报关单〈出口退税专用〉上的出口日期为准,下同)次月起至次年4月30日前的各增值税纳税申报期内收齐有关凭证,向主管税务机关申报办理出口货物增值税免抵退税及消费税退税。逾期的,企业不得申报免抵退税。”另根据《财政部 税务总局关于明确国有农用地出租等增值税政策的公告》(财政部 税务总局公告2020年第2号)的规定:“纳税人出口货物劳务、发生跨境应税行为,未在规定期限内申报出口退(免)税或者开具《代理出口货物证明》的,在收齐退(免)税凭证及相关电子信息后,即可申报办理出口退(免)税;未在规定期限内收汇或者办理不能收汇手续的,在收汇或者办理不能收汇手续后,即可申报办理退(免)税。”
建议次年4月30日前申请退税。如果过了这个时间的话也可以申报退税,但是会比较麻烦。
填对了没呢?老师
填了表一,增值税减免税申报明细表,还有主表
进行税没勾选就没填,这个月6月勾选了,下个月数据会带出来到6月申报表里
附表二其他数据都没有是吗
没有,5月只有这笔12万的出口业务
那填报的没错,填在免税栏次
好的,谢谢老师
不客气
如果本月勾选了出口退税进项税并且13%的税额可以全额退的情况下,表二这个表里数据在那几栏?
外贸企业用于出口退税的进项税额退税勾选后,填报在《增值税及附加税费申报表附列资料(二)》待抵扣进项税额的26栏——本期认证相符且本期未申报抵扣栏次。
好的,感谢👌
不客气