想问一下,外贸公司5月出口了一批货物?现在申报5月增值税,但是要先进行出口退税进项勾选,可是进项勾选的日期是6月份,这有关系吗?要怎么申报增值税?

通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入

2025/6/13 10:03:18

想问一下,外贸公司5月出口了一批货物?现在申报5月增值税,但是要先进行出口退税进项勾选,可是进项勾选的日期是6月份,这有关系吗?要怎么申报增值税?

你好,你要看下所属期是五月份就成

一般国内贸易抵扣类勾选是5月日期,但是出口退税类勾选是6月日期改变不了啊,这是系统日期

然后出口日期是5月

我以为出口退税勾选也是5月,打开一看是6月

那我增值税正常报吗?数字带不过来手填吗?

还是晚申报一个月,7月报6月的时候再申报?这有关系吗?

上面是操作步骤可以了解一下

这种情况没有关系。外贸企业出口退税进项勾选的时间在申报所属期的次月是常见的情况,只要在规定的申报期限内完成勾选和申报即可。申报增值税的具体步骤如下: 1. 登录电子税务局:进入电子税务局系统,找到“我要报税”-“税费申报及缴纳”-“增值税及附加税费申报(一般纳税人适用)”-“我要填表”。 2. 填写附表一:在“四、免税”18栏“货物及加工修理修配劳务”处,录入5月外贸出口销售额。如果是未开票的出口收入,记得填在“未开具发票”栏。 3. 核对进项数据:点击附表二,系统会自动读入出口退税勾选的进项发票数据,核对第26/35栏的数据是否正确。 4. 填写减免税表:打开“增值税减免申报明细表”,在“出口免税”栏录入5月外贸出口销售额,需与附表一中的出口销售额保持一致。 5. 检查主表:确认主表第8栏“免税货物销售额”和第9栏的数据,应与前面填写的出口销售额一致。若企业仅有外贸出口业务,无内销业务,销项税、进项税、应纳税额均为0。 6. 提交申报:核对所有数据无误后,点击“提交申报”即可。

老师,我现在勾选了出口退税进项税,但因为出口退税进项税所属期是6月份,那我现在申报5月增值税要申报吗?

出口报关单出口日期是5月9号

如果我申报增值税,进项数据带不到表了,我要手动填吗?,如果下个月带出来数据再把他删了吗?

有外贸老师回答一下吗?

出口发票开具了吗

您好,这个退税发票已经勾选在6月了,这个所属期是系统默认的,改不了。

现在报5月的增值税是正常的申报,开具的免税发票正常的申报,如果没有其他进项税额情形的话,附表二不用填

等到申报6月的增值税时,勾选的退税额系统里会自动跳出来,到时可以正常的申报申请退税

我们这边出口发票是自制的

出口发票正常的申报

进项税的那个表不用填吗?

表二

退税勾选到6月了

没有其他进项情形的话不用填

好的

这个不会影响我后面退税吧?

这个不影响的

老师是不是如果我这个月6月有出口,在这个月我就要把出口退税类进项勾选了,然后7月申报6月时候就正常申报?

出口退税和一般的国内业务不一样,他是提前勾选对吧?

老师是不是如果我这个月6月有出口,在这个月我就要把出口退税类进项勾选了,然后7月申报6月时候就正常申报?不一定,比如这个月报关了,不一定非得这个月就退税勾选

就是这个什么时候勾选他不限定日期对吗?

但是申报增值税一般出口次月就要申报了是吗?

不一定的情形有哪些?还是说只是不限定要求不严格?

但是申报增值税一般出口次月就要申报了是吗?一般出口次月开具免税发票,然后申报退税

根据《国家税务总局关于发布<出口货物劳务增值税和消费税管理办法>的公告》(国家税务总局公告2012年第24号)的规定:“企业应在货物报关出口之日(以出口货物报关单〈出口退税专用〉上的出口日期为准,下同)次月起至次年4月30日前的各增值税纳税申报期内收齐有关凭证,向主管税务机关申报办理出口货物增值税免抵退税及消费税退税。逾期的,企业不得申报免抵退税。”另根据《财政部 税务总局关于明确国有农用地出租等增值税政策的公告》(财政部 税务总局公告2020年第2号)的规定:“纳税人出口货物劳务、发生跨境应税行为,未在规定期限内申报出口退(免)税或者开具《代理出口货物证明》的,在收齐退(免)税凭证及相关电子信息后,即可申报办理出口退(免)税;未在规定期限内收汇或者办理不能收汇手续的,在收汇或者办理不能收汇手续后,即可申报办理退(免)税。”

建议次年4月30日前申请退税。如果过了这个时间的话也可以申报退税,但是会比较麻烦。

填对了没呢?老师

填了表一,增值税减免税申报明细表,还有主表

进行税没勾选就没填,这个月6月勾选了,下个月数据会带出来到6月申报表里

附表二其他数据都没有是吗

没有,5月只有这笔12万的出口业务

那填报的没错,填在免税栏次

好的,谢谢老师

不客气

如果本月勾选了出口退税进项税并且13%的税额可以全额退的情况下,表二这个表里数据在那几栏?

外贸企业用于出口退税的进项税额退税勾选后,填报在《增值税及附加税费申报表附列资料(二)》待抵扣进项税额的26栏——本期认证相符且本期未申报抵扣栏次。

好的,感谢👌

不客气

微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

andy老师税务师,财务经理答疑老师
通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
向老师提问

2025-06-13 10:03匿名提问

想问一下,外贸公司5月出口了一批货物?现在申报5月增值税,但是要先进行出口退税进项勾选,可是进项勾选的日期是6月份,这有关系吗?要怎么申报增值税?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-06-13 10:04

你好,你要看下所属期是五月份就成
推荐你:加入免费答疑群,点击入群

2025-06-13 10:08匿名提问

一般国内贸易抵扣类勾选是5月日期,但是出口退税类勾选是6月日期改变不了啊,这是系统日期
会计宝

2025-06-13 10:08匿名提问

然后出口日期是5月
会计宝

2025-06-13 10:09匿名提问

我以为出口退税勾选也是5月,打开一看是6月
会计宝

2025-06-13 10:09匿名提问

那我增值税正常报吗?数字带不过来手填吗?
会计宝

2025-06-13 10:10匿名提问

还是晚申报一个月,7月报6月的时候再申报?这有关系吗?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-06-13 10:18

上面是操作步骤可以了解一下
会计宝

哈哈老师2025-06-13 10:18

这种情况没有关系。外贸企业出口退税进项勾选的时间在申报所属期的次月是常见的情况,只要在规定的申报期限内完成勾选和申报即可。申报增值税的具体步骤如下: 1. 登录电子税务局:进入电子税务局系统,找到“我要报税”-“税费申报及缴纳”-“增值税及附加税费申报(一般纳税人适用)”-“我要填表”。 2. 填写附表一:在“四、免税”18栏“货物及加工修理修配劳务”处,录入5月外贸出口销售额。如果是未开票的出口收入,记得填在“未开具发票”栏。 3. 核对进项数据:点击附表二,系统会自动读入出口退税勾选的进项发票数据,核对第26/35栏的数据是否正确。 4. 填写减免税表:打开“增值税减免申报明细表”,在“出口免税”栏录入5月外贸出口销售额,需与附表一中的出口销售额保持一致。 5. 检查主表:确认主表第8栏“免税货物销售额”和第9栏的数据,应与前面填写的出口销售额一致。若企业仅有外贸出口业务,无内销业务,销项税、进项税、应纳税额均为0。 6. 提交申报:核对所有数据无误后,点击“提交申报”即可。

2025-06-13 10:25匿名提问

老师,我现在勾选了出口退税进项税,但因为出口退税进项税所属期是6月份,那我现在申报5月增值税要申报吗?
会计宝

2025-06-13 10:25匿名提问

出口报关单出口日期是5月9号
会计宝

2025-06-13 10:27匿名提问

如果我申报增值税,进项数据带不到表了,我要手动填吗?,如果下个月带出来数据再把他删了吗?
会计宝

2025-06-13 12:30匿名提问

有外贸老师回答一下吗?
会计宝
会计宝

andy老师2025-06-13 14:26

出口发票开具了吗
会计宝

andy老师2025-06-13 14:41

您好,这个退税发票已经勾选在6月了,这个所属期是系统默认的,改不了。
会计宝

andy老师2025-06-13 14:47

现在报5月的增值税是正常的申报,开具的免税发票正常的申报,如果没有其他进项税额情形的话,附表二不用填
会计宝

andy老师2025-06-13 14:47

等到申报6月的增值税时,勾选的退税额系统里会自动跳出来,到时可以正常的申报申请退税

2025-06-13 14:50匿名提问

我们这边出口发票是自制的
会计宝
会计宝

andy老师2025-06-13 14:51

出口发票正常的申报

2025-06-13 14:52匿名提问

进项税的那个表不用填吗?
会计宝

2025-06-13 14:52匿名提问

表二
会计宝
会计宝

andy老师2025-06-13 14:52

退税勾选到6月了
会计宝

andy老师2025-06-13 14:52

没有其他进项情形的话不用填

2025-06-13 14:52匿名提问

好的
会计宝

2025-06-13 14:53匿名提问

这个不会影响我后面退税吧?
会计宝
会计宝

andy老师2025-06-13 15:28

这个不影响的

2025-06-13 15:30匿名提问

老师是不是如果我这个月6月有出口,在这个月我就要把出口退税类进项勾选了,然后7月申报6月时候就正常申报?
会计宝

2025-06-13 15:31匿名提问

出口退税和一般的国内业务不一样,他是提前勾选对吧?
会计宝
会计宝

andy老师2025-06-13 15:42

老师是不是如果我这个月6月有出口,在这个月我就要把出口退税类进项勾选了,然后7月申报6月时候就正常申报?不一定,比如这个月报关了,不一定非得这个月就退税勾选

2025-06-13 16:03匿名提问

就是这个什么时候勾选他不限定日期对吗?
会计宝

2025-06-13 16:03匿名提问

但是申报增值税一般出口次月就要申报了是吗?
会计宝

2025-06-13 16:04匿名提问

不一定的情形有哪些?还是说只是不限定要求不严格?
会计宝
会计宝

andy老师2025-06-13 16:05

但是申报增值税一般出口次月就要申报了是吗?一般出口次月开具免税发票,然后申报退税
会计宝

andy老师2025-06-14 09:35

根据《国家税务总局关于发布<出口货物劳务增值税和消费税管理办法>的公告》(国家税务总局公告2012年第24号)的规定:“企业应在货物报关出口之日(以出口货物报关单〈出口退税专用〉上的出口日期为准,下同)次月起至次年4月30日前的各增值税纳税申报期内收齐有关凭证,向主管税务机关申报办理出口货物增值税免抵退税及消费税退税。逾期的,企业不得申报免抵退税。”另根据《财政部 税务总局关于明确国有农用地出租等增值税政策的公告》(财政部 税务总局公告2020年第2号)的规定:“纳税人出口货物劳务、发生跨境应税行为,未在规定期限内申报出口退(免)税或者开具《代理出口货物证明》的,在收齐退(免)税凭证及相关电子信息后,即可申报办理出口退(免)税;未在规定期限内收汇或者办理不能收汇手续的,在收汇或者办理不能收汇手续后,即可申报办理退(免)税。”
会计宝

andy老师2025-06-14 09:36

建议次年4月30日前申请退税。如果过了这个时间的话也可以申报退税,但是会比较麻烦。

2025-06-16 09:55匿名提问

会计宝
会计宝

2025-06-16 09:04匿名提问

会计宝
会计宝

2025-06-16 09:21匿名提问

会计宝
会计宝

2025-06-16 09:15匿名提问

填对了没呢?老师
会计宝

2025-06-16 09:16匿名提问

填了表一,增值税减免税申报明细表,还有主表
会计宝

2025-06-16 09:17匿名提问

进行税没勾选就没填,这个月6月勾选了,下个月数据会带出来到6月申报表里
会计宝
会计宝

andy老师2025-06-16 09:24

附表二其他数据都没有是吗

2025-06-16 09:26匿名提问

没有,5月只有这笔12万的出口业务
会计宝
会计宝

andy老师2025-06-16 09:29

那填报的没错,填在免税栏次

2025-06-16 09:32匿名提问

好的,谢谢老师
会计宝
会计宝

andy老师2025-06-16 09:33

不客气

2025-06-16 09:33匿名提问

如果本月勾选了出口退税进项税并且13%的税额可以全额退的情况下,表二这个表里数据在那几栏?
会计宝

2025-06-16 09:00匿名提问

会计宝
会计宝

2025-06-16 09:18匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

andy老师2025-06-16 09:49

外贸企业用于出口退税的进项税额退税勾选后,填报在《增值税及附加税费申报表附列资料(二)》待抵扣进项税额的26栏——本期认证相符且本期未申报抵扣栏次。

2025-06-16 09:51匿名提问

好的,感谢👌
会计宝
会计宝

andy老师2025-06-16 09:51

不客气
andy老师

andy老师2025-06-16 09:52

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑,案例知识分享,席位有限,尽快加入
点击查看详情

问答已结束!

点击展开全文 (53条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
373名专家老师,3分钟快速回复,已有114567会计人, 提问了192628 个问题
李伟老师
信用得分
36151
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长:企业账务实操处理
评分 4.6
/
已答 5830
/
打赏 154次
添加微信
andy老师
信用得分
30128
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长:出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.65
/
已答 5291
/
打赏 110次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
68197
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长:商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.74
/
已答 10679
/
打赏 196次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
373名专家老师,3分钟快速回复,已有114567会计人, 提问了192628 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
373名专家老师,3分钟快速回复,已有114567会计人, 提问了192628 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈