21年三月、二月的收入,账面少记了 怎么处理比较好 增值税申报表没错,企业所得税税申报表错了

2022/5/6 16:35:18

21年三月、二月的收入,账面少记了 怎么处理比较好 增值税申报表没错,企业所得税税申报表错了

开票收入来的

账面也少了,所得税申报表也少了?

就在4月的凭证上补做吧,所得税2季度申报加上就行

在22年补计入吗?

账面少了,所得税申报也少了

不好意思没注意写的是21年的收入

那你21年的所得税汇算清缴做了吗?

没有做的话,在汇算清缴中调增收收入就行

做了。。。。。

改一下也可以

但是账面怎么处理比较好?

改一下

然后在22年做 借:应收账款 dai:以前年度损益调整 应交税金-增值税-销项税

所得税改一下汇算清缴,做收入调增

不用再通过主营业务收入核算吗?

跨年了,不能做当期损益科目了

好的

增值税收入和企业所得税收入申报表不一致,会不会有问题

没事了

没大有关系,你汇算清缴调整了,问题就不大

尽量避免这种情况吧,因为如果在你调整前税务机关发现的话可能会涉及滞纳金及罚款

好的

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2022-05-06 16:35匿名提问

21年三月、二月的收入,账面少记了 怎么处理比较好 增值税申报表没错,企业所得税税申报表错了
会计宝

2022-05-06 16:36匿名提问

开票收入来的
会计宝
会计宝

杨老师2022-05-06 16:36

账面也少了,所得税申报表也少了?
会计宝

杨老师2022-05-06 16:37

就在4月的凭证上补做吧,所得税2季度申报加上就行

2022-05-06 16:37匿名提问

在22年补计入吗?
会计宝

2022-05-06 16:38匿名提问

账面少了,所得税申报也少了
会计宝
会计宝

杨老师2022-05-06 16:38

不好意思没注意写的是21年的收入
会计宝

杨老师2022-05-06 16:39

那你21年的所得税汇算清缴做了吗?
会计宝

杨老师2022-05-06 16:39

没有做的话,在汇算清缴中调增收收入就行

2022-05-06 16:39匿名提问

做了。。。。。
会计宝

2022-05-06 16:39匿名提问

改一下也可以
会计宝

2022-05-06 16:40匿名提问

但是账面怎么处理比较好?
会计宝
会计宝

杨老师2022-05-06 16:40

改一下
会计宝

杨老师2022-05-06 16:41

然后在22年做 借:应收账款 dai:以前年度损益调整 应交税金-增值税-销项税
会计宝

杨老师2022-05-06 16:41

所得税改一下汇算清缴,做收入调增

2022-05-06 16:42匿名提问

不用再通过主营业务收入核算吗?
会计宝
会计宝

杨老师2022-05-06 16:43

跨年了,不能做当期损益科目了

2022-05-06 16:44匿名提问

好的
会计宝

2022-05-06 16:45匿名提问

增值税收入和企业所得税收入申报表不一致,会不会有问题
会计宝

2022-05-06 16:45匿名提问

没事了
会计宝
会计宝

杨老师2022-05-06 16:51

没大有关系,你汇算清缴调整了,问题就不大
会计宝

杨老师2022-05-06 16:52

尽量避免这种情况吧,因为如果在你调整前税务机关发现的话可能会涉及滞纳金及罚款

2022-05-06 16:53匿名提问

好的
会计宝

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