填汇算清缴的时候，各类社会性，保障性缴款这一栏是填的单位实际发生社保总额。还是只填单位部分不填个人部分

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2022/5/15 11:13:48

单位部分，因为只有单位部分进利润表了

个人部分是代收代付

那只是看管理费用里面的那些

那要看区间的吧，一月份至12月份所属期，12月份的保险不是都在下年的一月份付的，这部分金额要加上去

就是要填你们应付职工薪酬所有明细科目dai方合计数

社保费做的是管理费用，社保基金，没有提现再应付职工薪酬里面

企业所得税汇算清缴时，职工薪酬表，按照工资，奖金，津贴，补贴、职工福利、社会保险费、住房公积金、工会经费、职工教育经费、解除职工劳动关系补偿、非货币性福利等明细科目合计dai方发生额填写。

社保基金不在职工薪酬里面

好的，各类社会保障性缴款可以填五险单位支出部位，有那种帮员工买的工伤险，单独的可以放在一起填进去吗？

没有单独买工伤保险的吧，一般都是“五险”一起的

工伤商业保险

这个也算职工薪酬，可以填进去

但是，根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第三十六条除企业依照国家有关规定为特殊工种职工支付的人身安全保险费和国务院财政、税务主管部门规定可以扣除的其他商业保险费外,企业为投资者或者职工支付的商业保险费,不得扣除

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2022-05-15 11:13追梦

填汇算清缴的时候，各类社会性，保障性缴款这一栏是填的单位实际发生社保总额。还是只填单位部分不填个人部分

2022-05-15 11:48追梦

甘老师2022-05-15 11:14

单位部分，因为只有单位部分进利润表了

甘老师2022-05-15 11:14

个人部分是代收代付

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