请问退税后做分录是借银行，贷附加税，那之前计提的怎么办呢，之前问了一个人说是把退回的这部分附加税直接做一笔负数，但是现在账上税金及附加现在就是负数状态了，是这样的吗，还是应该怎么做，谢谢，今年的新政策，一般纳税人附加税减半的

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2022/5/16 22:54:33

请问退税后做分录是借银行，dai附加税，那之前计提的怎么办呢，之前问了一个人说是把退回的这部分附加税直接做一笔负数，但是现在账上税金及附加现在就是负数状态了，是这样的吗，还是应该怎么做，谢谢，今年的新政策，一般纳税人附加税减半的

退的是附加税吗

是负数冲计提

附加税只是减半而已，负数冲回多计提的，并不会导致税金及附加累计负数啊，还是你们还退回了去年的附加税？

没有，就是今年1月份的

那退回来的附加税按照原路径冲红就好了

就是这个月再计提税金及附加这个科目，上面就显示的是我减半冲红的这个负数

本月负数是正常的，本年累计不是负数就好

这样是正常的吗

好的，谢谢老师了，这么晚还帮我回答问题

不客气

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2022-05-16 22:54匿名提问

甘老师2022-05-16 22:55

退的是附加税吗

甘老师2022-05-16 22:56

是负数冲计提

甘老师2022-05-16 23:04

附加税只是减半而已，负数冲回多计提的，并不会导致税金及附加累计负数啊，还是你们还退回了去年的附加税？

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