我想问一下去年少计提了一个月应付职工薪酬,实际是有发放的 发放的时候直接计入费用了 现在汇算清缴职工薪酬明细表怎么处理

2022/5/17 15:20:53

我想问一下去年少计提了一个月应付职工薪酬,实际是有发放的 发放的时候直接计入费用了 现在汇算清缴职工薪酬明细表怎么处理

发放时没有通过应付职工薪酬科目?

有一个月是没有 发放的时候直接做到费用了

汇算清缴职工薪酬账载金额按计提金额填吗 还是要加上没有计提的那部分

汇算时依据帐目

账上计提应付职工少了

没计提的按差错更正,调整帐目,摘要注明原因就好

调整2021年的账吗 补计提

如果执行小企业会计准则,调整到发现的当期

老师 我们是企业会计准则的

涉及损益的通过以前年度损益调整

如果能反结帐到错误期间,可以直接更改错误凭证。年度财务报表及汇算清缴按更正后的数据申报就好

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2022-05-17 15:20马草源

我想问一下去年少计提了一个月应付职工薪酬,实际是有发放的 发放的时候直接计入费用了 现在汇算清缴职工薪酬明细表怎么处理
会计宝
会计宝

高老师2022-05-17 15:25

发放时没有通过应付职工薪酬科目?

2022-05-17 15:27马草源

有一个月是没有 发放的时候直接做到费用了
会计宝

2022-05-17 15:27马草源

汇算清缴职工薪酬账载金额按计提金额填吗 还是要加上没有计提的那部分
会计宝
会计宝

高老师2022-05-17 15:29

汇算时依据帐目

2022-05-17 15:30马草源

账上计提应付职工少了
会计宝
会计宝

高老师2022-05-17 15:30

没计提的按差错更正,调整帐目,摘要注明原因就好

2022-05-17 15:32马草源

调整2021年的账吗 补计提
会计宝
会计宝

高老师2022-05-17 15:33

如果执行小企业会计准则,调整到发现的当期

2022-05-17 15:54马草源

老师 我们是企业会计准则的
会计宝
会计宝

高老师2022-05-17 15:55

涉及损益的通过以前年度损益调整
会计宝

高老师2022-05-18 17:01

如果能反结帐到错误期间,可以直接更改错误凭证。年度财务报表及汇算清缴按更正后的数据申报就好

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