收藏
0 浏览量
751
0 浏览量
751
2022年发现2020年申报增值税时因四舍五入关系已交增值税比账面少0.01 应如何账面处理（入账的销项税、进项税均无误）
38945158
2022/5/20 9:33:22
收藏
答疑详情
2022-05-20 09:3338945158
2022年发现2020年申报增值税时因四舍五入关系已交增值税比账面少0.01 应如何账面处理（入账的销项税、进项税均无误）
曹老师CPA2022-05-20 09:35
填到营业外收入即可
问题找茬：觉得答案不对？点我纠正！
2022-05-20 09:3838945158
借方什么科目
曹老师CPA2022-05-20 09:38
应交税费 未交增值税
问题找茬：觉得答案不对？点我纠正！
问答已结束！
直接问 已帮助34426会计人， 解决了98752 个问题， 3分钟快速解答，老师解答后第一时间手机通知。
0/300字
相关推荐
- 1、您好，我想咨询下，我一月份开的发票20万，其中有8.5万已经在去年12月
入账 并申报 增值税 了，一月申报 的时候申报 了20万，没有冲掉这8.5万，重复缴税了，更改1月申报 表退税太麻烦了，可不可以在6月申报 的时候直接用负数冲这笔多申报 的呢？这样做会有什么问题吗？ - 2、请问今年1月开出的一笔
增值税 发票20w是去年已经做了无票收入申报 过的，忘记了，开票当月又申报 了一次，可以在本月的增值税 申报 表中做负数申报 吗？还是必须更正1月申报 表呢？ - 3、我方公司为购买方，需退货，但已抵扣
进项税 额。七月在开票系统开具《红字信息表》，八月才会收到销售方开的红字发票。 ①问：我七月开完红字信息表后，七月当月就做账吗（进项税 额转出）——借：库存商品（负数），贷：应交税费—进项税 额（进项税 额转出）（负数），贷：预付账款（负数） ②问：等到八月申报 期申报 7月份增值税 时，我再填列这部分的进项税 额转出是吗。 ③然后八月份销售方的红字发票到了后我再和红字信息表一起放到七月份的进项转出凭证后是吗？ 老师帮我看看这样做对不对。还有哪里需要注意的 - 4、请问本月有一百万的无票收入，但是
申报 增值税 的时候忘了申报 ，那这个无票收入可以入在下个月的账里吗 - 5、你好想问下，例如我9月认证了15000进项+150的高铁可抵扣税额，账上实际结转15150待抵扣进项，9月
增值税 实际抵扣15150税额。 这样申报 是正确的吗 - 6、我想问一下有一家企业是自产自销（免税行业）的，我这个月
申报 增值税 的时候在附表二填写了进项税 额转出，怎么做账务出处理 呀呢？ - 7、老师，我们是小规模纳税人，广告行业的，是新办企业。在
申报 一季度增值税 及附加税和企业所得税的时候因为我们还没有建账是没有数据的。我要怎么申报 呢，所得税从业人数，资产总额又怎么填写呢？ - 8、我如何知道我每个月需要
申报 什么东西，比如财务报表企业所得税，印花税增值税 个税工会经费这些。哪些是这个月要报的哪些不是
全部评论