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甘老师高级会计师,财务负责人答疑老师
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2022-05-23 16:57匿名提问
与股份激励有关的递延所得税对企业的影响
甘老师2022-05-23 17:17
股权激励等待期内不能税前扣除，如果预计未来期间有足够的可抵扣金额，那么等待期需要确认递延所得税资产
借：递延所得税资产
dai：所得税费用-递延所得税
甘老师2022-05-23 17:18
股权激励计划可行权时，可以税前扣除
甘老师2022-05-23 17:27
对企业的影响就是，等待期内股权激励的费用不能税前抵扣，减少利润（费用总额×所得税税率）；确认递延所得税资产相应增加资产（费用总额×所得税税率）
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税控盘申领普通电子发票 。申领三四天了 还是申领中， 这个怎么解决 问
网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。 答
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开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？ 问
是白盘还是黑盘还是UK 答
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那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税 答
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请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？ 问
1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。 答
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想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别 问
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