请问一下,公司一直在计提工资,但没有发放过,现在做汇算清缴,让我在去年12月全部做冲销,但是有制造费用的人工工资,有一部分已经转入了生产成本,这样还可以直接做冲销嘛?

2022/5/25 15:19:31

请问一下,公司一直在计提工资,但没有发放过,现在做汇算清缴,让我在去年12月全部做冲销,但是有制造费用的人工工资,有一部分已经转入了生产成本,这样还可以直接做冲销嘛?

涉及到生产成本的需要把生产成本也冲销

那请问一下,分录是怎么写的

你们生产成本有结转到库存商品吗

你就把之前做的相关分录做一笔一模一样红字就行了

包括结转生产成本和库存商品

哦,好的,我再问一下,跨年了的制造费用人工工资,可以直接经过以前年度损益调整吗?

可以

那应该不会就不会设计到生产成本和库存商品这些了吧?

那应该就不会涉及到生产成本和库存商品这些了吧?

还是生产成本也要跟着调整

其实最终影响的还是那个金额

不用跟着调也行

哦,了解了,谢谢许老师

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许老师会计主管,中级证书答疑老师
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2022-05-25 15:19匿名提问

请问一下,公司一直在计提工资,但没有发放过,现在做汇算清缴,让我在去年12月全部做冲销,但是有制造费用的人工工资,有一部分已经转入了生产成本,这样还可以直接做冲销嘛?
会计宝
会计宝

许老师2022-05-25 15:35

涉及到生产成本的需要把生产成本也冲销

2022-05-25 15:42匿名提问

那请问一下,分录是怎么写的
会计宝
会计宝

许老师2022-05-25 15:43

你们生产成本有结转到库存商品吗

2022-05-25 15:43匿名提问

会计宝
会计宝

许老师2022-05-25 15:44

你就把之前做的相关分录做一笔一模一样红字就行了
会计宝

许老师2022-05-25 15:45

包括结转生产成本和库存商品

2022-05-25 15:46匿名提问

哦,好的,我再问一下,跨年了的制造费用人工工资,可以直接经过以前年度损益调整吗?
会计宝
会计宝

许老师2022-05-25 15:47

可以

2022-05-25 15:48匿名提问

那应该不会就不会设计到生产成本和库存商品这些了吧?
会计宝

2022-05-25 15:48匿名提问

那应该就不会涉及到生产成本和库存商品这些了吧?
会计宝

2022-05-25 15:49匿名提问

还是生产成本也要跟着调整
会计宝
会计宝

许老师2022-05-25 15:49

其实最终影响的还是那个金额
会计宝

许老师2022-05-25 15:50

不用跟着调也行

2022-05-25 15:50匿名提问

哦,了解了,谢谢许老师
会计宝

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