老师,我们是五月份升级的一般纳税人 是一个个体户 现在是辅导期一般纳税人 请问下要如何报税呢?谢谢

2022/5/31 16:10:42

老师,我们是五月份升级的一般纳税人 是一个个体户 现在是辅导期一般纳税人 请问下要如何报税呢?谢谢

有认证抵扣进项税吗?

五月份有进项税 但是还没有认证

五月份的进项税可以在下月申报的时候抵扣嘛

还在辅导期的纳税人,抵扣进项需要先申请稽核比对,比对通过之后才可以认证

是不是就是在增值税发票综合服务平台去勾选?比对后就表示这张专票可以抵扣了?

但是我听说是当月的发票不可以抵扣 次月才可以抵扣

在附表二这里填写,等到比对通过后在填写3/25行

你说的是操作时间的问题吧,比如你5月份取得专票,开票时间在5月份,你在6月份申报5月份增值税时可以勾选抵扣这张发票,这是正常的企业,辅导期企业需要先比对

您的意思是我先在增值税勾选平台去勾选认证 然后先填在26栏 ?

是的,现在勾选平台勾选认证

也就是说喔五月份的进项税额不可以抵扣五月份的销项税?这笔进项税额我要次月才可以抵扣吗?

也就是七月份申报六月份时候才可以抵扣囖

那老师我五月份升级的一般纳税人。如果四月份我还是小规模纳税人时候别人给我开了一张专票 我可以放在以后抵扣吗?

不是的,你5月有销售,5月有取得进项,你的申报表是不是在6月份申报,在6月份申报5月份增值税的时候,5月取得的进项发票可以抵扣,6月份取得的进项发票不可以抵扣5月份的销项税

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2022-05-31 16:10明知做戲、何必當真 。

老师,我们是五月份升级的一般纳税人 是一个个体户 现在是辅导期一般纳税人 请问下要如何报税呢?谢谢
会计宝
会计宝

王苗苗老师2022-05-31 16:16

有认证抵扣进项税吗?

2022-05-31 16:23明知做戲、何必當真 。

五月份有进项税 但是还没有认证
会计宝

2022-05-31 16:23明知做戲、何必當真 。

五月份的进项税可以在下月申报的时候抵扣嘛
会计宝
会计宝

王苗苗老师2022-05-31 16:43

还在辅导期的纳税人,抵扣进项需要先申请稽核比对,比对通过之后才可以认证

2022-06-01 11:06明知做戲、何必當真 。

是不是就是在增值税发票综合服务平台去勾选?比对后就表示这张专票可以抵扣了?
会计宝

2022-06-01 11:07明知做戲、何必當真 。

但是我听说是当月的发票不可以抵扣 次月才可以抵扣
会计宝
会计宝

王苗苗老师2022-06-01 11:41

会计宝
会计宝

王苗苗老师2022-06-01 11:42

在附表二这里填写,等到比对通过后在填写3/25行
会计宝

王苗苗老师2022-06-01 11:44

你说的是操作时间的问题吧,比如你5月份取得专票,开票时间在5月份,你在6月份申报5月份增值税时可以勾选抵扣这张发票,这是正常的企业,辅导期企业需要先比对

2022-06-01 11:59明知做戲、何必當真 。

您的意思是我先在增值税勾选平台去勾选认证 然后先填在26栏 ?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2022-06-01 14:24

是的,现在勾选平台勾选认证

2022-06-01 15:40明知做戲、何必當真 。

也就是说喔五月份的进项税额不可以抵扣五月份的销项税?这笔进项税额我要次月才可以抵扣吗?
会计宝

2022-06-01 15:40明知做戲、何必當真 。

也就是七月份申报六月份时候才可以抵扣囖
会计宝

2022-06-01 15:43明知做戲、何必當真 。

那老师我五月份升级的一般纳税人。如果四月份我还是小规模纳税人时候别人给我开了一张专票 我可以放在以后抵扣吗?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2022-06-01 16:18

不是的,你5月有销售,5月有取得进项,你的申报表是不是在6月份申报,在6月份申报5月份增值税的时候,5月取得的进项发票可以抵扣,6月份取得的进项发票不可以抵扣5月份的销项税
会计宝

王苗苗老师2022-06-01 16:18

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