冲销的增值税到时候报税怎么报啊,就是应交增值税的减免税费

2022/6/7 11:14:20

冲销的增值税到时候报税怎么报啊,就是应交增值税的减免税费

你好,单位需要按照性质分别处理:  (一)小规模纳税人   按照不含税的销售额填入“增值税纳税申报表(适用小规模纳税人)”第6栏“免税货物及劳务销售额”内即可完成申报。   (二)增值税一般纳税人   1、免税货物销售额填入“增值税纳税申报表(适用一般纳税人)”第8栏“免税货物及劳务销售额”内。   2、取得的增值税抵扣凭证按照现行规定认证或者采集数据。所有进项税额填入“增值税纳税申报表(适用一般纳税人)”第12栏“进项税额”内。同时,填写“增值税纳税申报表附列资料(表二)-本期进项税额明细”第1、5、8、9、10栏次

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Harry老师高级会计师,财务主管答疑老师
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2022-06-07 11:14鹅鹅鹅

冲销的增值税到时候报税怎么报啊,就是应交增值税的减免税费
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Harry老师2022-06-07 11:19

你好,单位需要按照性质分别处理:  (一)小规模纳税人   按照不含税的销售额填入“增值税纳税申报表(适用小规模纳税人)”第6栏“免税货物及劳务销售额”内即可完成申报。   (二)增值税一般纳税人   1、免税货物销售额填入“增值税纳税申报表(适用一般纳税人)”第8栏“免税货物及劳务销售额”内。   2、取得的增值税抵扣凭证按照现行规定认证或者采集数据。所有进项税额填入“增值税纳税申报表(适用一般纳税人)”第12栏“进项税额”内。同时,填写“增值税纳税申报表附列资料(表二)-本期进项税额明细”第1、5、8、9、10栏次

2022-06-07 14:34鹅鹅鹅

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