本月一位员工离职,因沟通不及时,还是把他的五险交了,后续去社保局说可以退回,到下个月了,他这个月工资暂时不发,咋写会计分录

2022/6/8 9:15:49

本月一位员工离职,因沟通不及时,还是把他的五险交了,后续去社保局说可以退回,到下个月了,他这个月工资暂时不发,咋写会计分录

借:银行存款 dai:管理费用(公司承担部分,原来计提在什么费用就冲什么费用,这里以管理费用举例) 其他应收款-社保(个人承担部分)

这个月发放工资时借dai不平,因为他没有工资,但扣了他的五险

这一步做的是冲回你上月给他交社保的分录,不影响本月发放的分录

但是我没有收到退回的五险

你是想问哪一步的分录,我看题目以为你问的是退回的分录

是本月扣五险的分录吗?

我发放的时候还没有收到退回的五险,所以发放的会计分录不平,

我发放的时候还没有收到退回的五险,所以发放的会计分录不平,

这个应该咋写

知道下个月可以退回,这个月直接做,借:其他应收款-社保 dai:银行存款。这样下个月退回的时候直接做 个反分录就行

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2022-06-08 09:15匿名提问

本月一位员工离职,因沟通不及时,还是把他的五险交了,后续去社保局说可以退回,到下个月了,他这个月工资暂时不发,咋写会计分录
会计宝
会计宝

杨老师2022-06-08 09:22

借:银行存款 dai:管理费用(公司承担部分,原来计提在什么费用就冲什么费用,这里以管理费用举例) 其他应收款-社保(个人承担部分)

2022-06-08 09:29匿名提问

这个月发放工资时借dai不平,因为他没有工资,但扣了他的五险
会计宝
会计宝

杨老师2022-06-08 09:32

这一步做的是冲回你上月给他交社保的分录,不影响本月发放的分录

2022-06-08 09:33匿名提问

但是我没有收到退回的五险
会计宝
会计宝

杨老师2022-06-08 09:35

你是想问哪一步的分录,我看题目以为你问的是退回的分录
会计宝

杨老师2022-06-08 09:36

是本月扣五险的分录吗?

2022-06-08 09:37匿名提问

我发放的时候还没有收到退回的五险,所以发放的会计分录不平,
会计宝

2022-06-08 09:37匿名提问

我发放的时候还没有收到退回的五险,所以发放的会计分录不平,
会计宝

2022-06-08 09:37匿名提问

这个应该咋写
会计宝
会计宝

杨老师2022-06-08 09:37

知道下个月可以退回,这个月直接做,借:其他应收款-社保 dai:银行存款。这样下个月退回的时候直接做 个反分录就行

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