我们是物流行业小规模纳税人,同时有多个小规模分公司,我们总公司和分公司一起开票给对方公司 ,对方公司付款全部付给我们总公司(总公司替分公司代收),然后分公司又开票跟总公司拿钱。 问题:总公司收的款是包含总公司以及分公司开票所有的款,总公司只开一部分发票,确认收入只确认总公司开票的部分,剩余的分公司开票的款项是挂到哪里,这种总公司这边全过程账务要怎么处理

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2022/6/24 11:02:25

我们是物流行业小规模纳税人,同时有多个小规模分公司,我们总公司和分公司一起开票给对方公司 ,对方公司付款全部付给我们总公司(总公司替分公司代收),然后分公司又开票跟总公司拿钱。 问题:总公司收的款是包含总公司以及分公司开票所有的款,总公司只开一部分发票,确认收入只确认总公司开票的部分,剩余的分公司开票的款项是挂到哪里,这种总公司这边全过程账务要怎么处理

你这样处理分公司涉及重复开票

您这样的业务处理方式1、分公司收入分公司开票给对方并收取对方的款,无需再单独开票给总公司 ,总公司收入总公司开票给对方并收取对方开票交易的款项 2、总公司给对方开具总的发票,收取全部的款项 分公司给总公司开具对应的发票收取对应的款项

你上述描述的业务,存在分公司同一业务重复开票,第一次开给客户,第二次开给总公司。或者你们签订一个协议,就是总公司代收款,分公司无需单独开票给总公司,分公司和总公司分别开票给客户,客户统一把款打入总公司,总公司代分公司收款之后在转款给分公司。总公司也只是确认自己开票的一部分

分公司开出去的发票确实是真实业务需要开给客户 只是客户这边只能打款到总公司 那老师我这边要怎么处理更好 把钱从公户转给分公司

就我上面说的你们总公司代收款,收到客户给分公司的款,直接转给分公司即可,账上做往来挂账冲销,不过最好有代收协议等资料做留存备查

因为你这业务三流不一致,很容易导致税务预警

同学,看你基础有点薄弱,如果有兴趣的话,可以看下这个课程,可以对提升下自己的专业技能

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2022-06-24 11:02匿名提问

我们是物流行业小规模纳税人,同时有多个小规模分公司,我们总公司和分公司一起开票给对方公司 ,对方公司付款全部付给我们总公司(总公司替分公司代收),然后分公司又开票跟总公司拿钱。 问题:总公司收的款是包含总公司以及分公司开票所有的款,总公司只开一部分发票,确认收入只确认总公司开票的部分,剩余的分公司开票的款项是挂到哪里,这种总公司这边全过程账务要怎么处理
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李伟老师2022-06-24 11:38

你这样处理分公司涉及重复开票
会计宝

李伟老师2022-06-24 11:41

您这样的业务处理方式1、分公司收入分公司开票给对方并收取对方的款,无需再单独开票给总公司 ,总公司收入总公司开票给对方并收取对方开票交易的款项 2、总公司给对方开具总的发票,收取全部的款项 分公司给总公司开具对应的发票收取对应的款项
会计宝

李伟老师2022-06-24 11:44

你上述描述的业务,存在分公司同一业务重复开票,第一次开给客户,第二次开给总公司。或者你们签订一个协议,就是总公司代收款,分公司无需单独开票给总公司,分公司和总公司分别开票给客户,客户统一把款打入总公司,总公司代分公司收款之后在转款给分公司。总公司也只是确认自己开票的一部分

2022-06-24 13:45匿名提问

分公司开出去的发票确实是真实业务需要开给客户 只是客户这边只能打款到总公司 那老师我这边要怎么处理更好 把钱从公户转给分公司
会计宝
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李伟老师2022-06-24 14:04

就我上面说的你们总公司代收款,收到客户给分公司的款,直接转给分公司即可,账上做往来挂账冲销,不过最好有代收协议等资料做留存备查
会计宝

李伟老师2022-06-24 14:05

因为你这业务三流不一致,很容易导致税务预警
会计宝

李伟老师2022-06-24 14:45

同学,看你基础有点薄弱,如果有兴趣的话,可以看下这个课程,可以对提升下自己的专业技能
李伟老师

李伟老师2022-06-24 14:46

我这有个《会计避坑问题分享群》,挺好的。各种大坑小坑分享,感兴趣的话,可以加进去看看。
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