我们公司是某某酒业有限公司,之前是自己在卖酒,现在找到合伙人,我们公司就成了代理商,公司所有费用由北京报销,所以开的发票都是北京抬头,寄给北京,所以我们自己没有进项。然后收入就是他们每个月转工资给我们公户,我们发工资,所以我们公户目前就是收发工资,缴纳社保。目前是小规模纳税人,但是现在每个月工资70万左右,很快就会变成一般纳税人。问题:我们这种情况如果变为一般纳税人,增值税是不是全额缴纳,因为我们没有进项。或者说我们这种情况是让北京成立一个分公司,还是说我们多注册几个小规模呢?

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2022/6/18 12:20:50

我们公司是某某酒业有限公司,之前是自己在卖酒,现在找到合伙人,我们公司就成了代理商,公司所有费用由北京报销,所以开的发票都是北京抬头,寄给北京,所以我们自己没有进项。然后收入就是他们每个月转工资给我们公户,我们发工资,所以我们公户目前就是收发工资,缴纳社保。目前是小规模纳税人,但是现在每个月工资70万左右,很快就会变成一般纳税人。问题:我们这种情况如果变为一般纳税人,增值税是不是全额缴纳,因为我们没有进项。或者说我们这种情况是让北京成立一个分公司,还是说我们多注册几个小规模呢?

请问老师,我们这种情况怎么处理呢

是的,没有抵扣的话,就是要交税

我没有搞明白,你们代理的北京公司的酒吗?

对的,我们帮他们卖,他们收款,付给我们工资和提成,承担我们所有费用

你们卖他的酒,给客户开销项税发票?

哦哦,你们实际上就是提供人力

北京开销项发票

对的,现在是他们付工资到我们公户,让我们开票给他们,开的服务费

判别某企业的劳务行为是否可以差额纳税,如以下条件同时满足,则按财税(2003)16号规定的差额纳税,否则,就分包全额缴纳相应税金:   1、经营范围具备劳务服务;   2、签订的协议或合同为服务合同;   3、不参与工程施工。

你们搞个劳务派遣资质,用差额征税?

老师,我们这种属于劳务派遣性质好?还是说让北京成立个分公司呢

分公司的话,就由总部付工资那些,我们这边就不用交税了

那不分公司还要交

你们一个篮子的,要不就多设几个小规模,把收入分散一下

分公司也要交吗?我以为总公司直接计入他们的收入成本就行了 分公司也要交吗,我以为分公司可以非独立核算,直接总部交就可以了

劳务派遣的话,还是小规模好呢

但是小规模的话,会不会有风险,就是这样操作

分公司有业务要独立核算

哪个好不好判断啊,得看你们具体的业务情况

小规模的话,对应的人员,合同,款项,一致起来,没什么风险

那意思区别不大,分公司一样算收入成本,还是会成为一般纳税人,这样的话我们没有进项,增值税就高

多几个小规模有点麻烦不过 要保持500万以下

分公司是这样的,那与其建好几个分公司不如直接独立设几个公司,还不用合并纳税啥的,简单

对啊

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2022-06-18 12:2047783630

我们公司是某某酒业有限公司,之前是自己在卖酒,现在找到合伙人,我们公司就成了代理商,公司所有费用由北京报销,所以开的发票都是北京抬头,寄给北京,所以我们自己没有进项。然后收入就是他们每个月转工资给我们公户,我们发工资,所以我们公户目前就是收发工资,缴纳社保。目前是小规模纳税人,但是现在每个月工资70万左右,很快就会变成一般纳税人。问题:我们这种情况如果变为一般纳税人,增值税是不是全额缴纳,因为我们没有进项。或者说我们这种情况是让北京成立一个分公司,还是说我们多注册几个小规模呢?
会计宝

2022-06-18 12:2347783630

请问老师,我们这种情况怎么处理呢
会计宝
会计宝

杨老师2022-06-18 12:23

是的,没有抵扣的话,就是要交税
会计宝

杨老师2022-06-18 12:24

我没有搞明白,你们代理的北京公司的酒吗?

2022-06-18 12:2447783630

对的,我们帮他们卖,他们收款,付给我们工资和提成,承担我们所有费用
会计宝
会计宝

杨老师2022-06-18 12:24

你们卖他的酒,给客户开销项税发票?
会计宝

杨老师2022-06-18 12:25

哦哦,你们实际上就是提供人力

2022-06-18 12:2547783630

北京开销项发票
会计宝

2022-06-18 12:2547783630

对的,现在是他们付工资到我们公户,让我们开票给他们,开的服务费
会计宝
会计宝

杨老师2022-06-18 12:28

判别某企业的劳务行为是否可以差额纳税,如以下条件同时满足,则按财税(2003)16号规定的差额纳税,否则,就分包全额缴纳相应税金:   1、经营范围具备劳务服务;   2、签订的协议或合同为服务合同;   3、不参与工程施工。
会计宝

杨老师2022-06-18 12:28

你们搞个劳务派遣资质,用差额征税?

2022-06-18 12:2947783630

老师,我们这种属于劳务派遣性质好?还是说让北京成立个分公司呢
会计宝

2022-06-18 12:3047783630

分公司的话,就由总部付工资那些,我们这边就不用交税了
会计宝
会计宝

杨老师2022-06-18 12:30

那不分公司还要交
会计宝

杨老师2022-06-18 12:30

你们一个篮子的,要不就多设几个小规模,把收入分散一下

2022-06-18 12:3247783630

分公司也要交吗?我以为总公司直接计入他们的收入成本就行了 分公司也要交吗,我以为分公司可以非独立核算,直接总部交就可以了
会计宝

2022-06-18 12:3247783630

劳务派遣的话,还是小规模好呢
会计宝

2022-06-18 12:3347783630

但是小规模的话,会不会有风险,就是这样操作
会计宝
会计宝

杨老师2022-06-18 12:33

分公司有业务要独立核算
会计宝

杨老师2022-06-18 12:34

哪个好不好判断啊,得看你们具体的业务情况
会计宝

杨老师2022-06-18 12:34

小规模的话,对应的人员,合同,款项,一致起来,没什么风险

2022-06-18 12:3547783630

那意思区别不大,分公司一样算收入成本,还是会成为一般纳税人,这样的话我们没有进项,增值税就高
会计宝
会计宝

杨老师2022-06-18 12:35

2022-06-18 12:3647783630

多几个小规模有点麻烦不过 要保持500万以下
会计宝
会计宝

杨老师2022-06-18 12:36

分公司是这样的,那与其建好几个分公司不如直接独立设几个公司,还不用合并纳税啥的,简单
会计宝

杨老师2022-06-18 12:36

对啊
杨老师

杨老师2022-06-18 12:37

我这有个免费的总账学习群,总账工资高,给妈妈买糖吃。哈哈
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