材料进项发票不够抵扣销项可以暂时用机器的进项票抵扣,然后后面再陆续补进来吗?

2022/6/27 16:56:00

材料进项发票不够抵扣销项可以暂时用机器的进项票抵扣,然后后面再陆续补进来吗?

一般纳税人增值税=开出去的销项税-开进来的增值税专用发票的进项税额

我不是要算税额,就是问后面再陆续补进来可以吗?

可以

是开出去33万销项,然后材料的进项发票只有13万,其余的都是机器的进项发票,缺口可以用机器的进项抵扣?

公司是一般纳税人

你是要结转成本么

如果材料已经入库,但是还没收到发票,可以先暂估入库,结转成本。机器是固定资产的话,每个月计提折旧

欠材料,可以后面补进来吗?

正常的应该是公司先有材料再销售出去

那这个可以补吗?

可以,不过长期购销不符会引起税局注意

补充:企业购入固定资产属实且不是税法规定不得抵扣的发票,在收到发票当月都可以认证抵扣,如果企业销售与购进业务属实按照正常业务销售结转就行。

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2022-06-27 16:5692196987

材料进项发票不够抵扣销项可以暂时用机器的进项票抵扣,然后后面再陆续补进来吗?
会计宝
会计宝

patience2022-06-27 16:58

一般纳税人增值税=开出去的销项税-开进来的增值税专用发票的进项税额

2022-06-27 17:1092196987

我不是要算税额,就是问后面再陆续补进来可以吗?
会计宝
会计宝

patience2022-06-27 17:11

可以

2022-06-27 17:1292196987

是开出去33万销项,然后材料的进项发票只有13万,其余的都是机器的进项发票,缺口可以用机器的进项抵扣?
会计宝

2022-06-27 17:1392196987

公司是一般纳税人
会计宝
会计宝

patience2022-06-27 17:13

你是要结转成本么
会计宝

patience2022-06-27 17:15

如果材料已经入库,但是还没收到发票,可以先暂估入库,结转成本。机器是固定资产的话,每个月计提折旧

2022-06-27 17:1992196987

欠材料,可以后面补进来吗?
会计宝
会计宝

patience2022-06-27 17:20

正常的应该是公司先有材料再销售出去

2022-06-27 17:2592196987

那这个可以补吗?
会计宝
会计宝

patience2022-06-27 17:30

可以,不过长期购销不符会引起税局注意
会计宝

官方回复2022-06-30 15:10

补充:企业购入固定资产属实且不是税法规定不得抵扣的发票,在收到发票当月都可以认证抵扣,如果企业销售与购进业务属实按照正常业务销售结转就行。

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