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2022-06-30 10:14匿名提问

想问一下工资的账务处理，包含着公积金跟社保的，社保是两个月的

甘老师2022-06-30 10:17

1.计提工资、五险一金单位部分借：成本/管理费用/销售费用 dai：应付职工薪酬-工资/养老/医疗/失业/工伤/生育保险/住房公积金 2.支付工资借：应付职工薪酬-工资 dai：其他应付款-养老/医疗/失业/住房公积金应交税费-个人所得税银行存款 3.支付五险一金借：应付职工薪酬-养老/医疗/失业/工伤/生育保险/住房公积金其他应付款-养老/医疗/失业保险/住房公积金（个人承担部分） dai：银行存款

2022-06-30 10:19匿名提问

支付工资的时候，其他应付款这个是个人部分吗

甘老师2022-06-30 10:23

是的

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网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
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