行政部,运营部,技术部,策划部,总经办,这些部门发放工资做账都是计入管理费用吗

2022/7/6 15:02:31

行政部,运营部,技术部,策划部,总经办,这些部门发放工资做账都是计入管理费用吗

销售的运营部进销售费用,公司品牌运营进管理费用

其他的进管理费用

技术部,有需要进研发支出,转管理费用-研发费或者资本化

也就说我要做三笔吗

是的

如果根据我说的进不同的费用的话

我先在本月做所有人的社保做一笔 借:管理费用—社保 其他应收款—代垫员工社保 dai:银行存款 公积金也是所有人的一起做 借:管理费用—住房公积金 其他应收款—代垫员工住房公积金 dai:银行存款

这个应该是不变的吧?

原则上也是按照人员部门进不同的费用

这个和工资是同步的

社保不是先支付出去的嘛?不需要先做社保公积金的?

等下月发工资,在收回其他应收款

其他应收是对的,我说的是费用

费用需要按照部门来进,不是都进管理费用

技术部进的是什么费用,写代码这种

先进5301研发支出

结转到管理费用,下设二级科目研发费用

借:管理费用—社保(行政部,总经办,策划部) 销售费用—社保(运营部) 研发支出—社保(技术部) 其他应收款—代垫员工社保 dai:银行存款

这样子嘛?

这个结转,金蝶会自动转还是说我要手动调的?

研发支出的结转需要自己做凭证转

另外,有一点,正常的工资社保都是需要计提的,你没有计提哈

你直接做的费用

正常是需要通过应付职工薪酬科目过渡一下的

完整的分录是怎样?

不是生产直接用的,是为员工提供的

也要跟上面我写的那样拆开来写这个应付职工薪酬吗

就等于社保做2笔,公积金做两笔,工资计提做一笔,发放工资的时候做一笔吗

都是计提,发放

计提,是计提企业部分是吗

所有的

那个税部分呢,是先做发放工资,在做个税缴纳分录吗,个税需要计提吗

稍等会,我给你写完整的

好的

计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资 应付职工薪酬--社保费 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费 其他应付款--扣个人社保 dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应付款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款

这样的话,社保计提不就是计提公司承担部分吗?

稍等

不是的

在工资计提里面

计提工资的时候是按扣社保和个税之前的数进行计提的

所以计提工资就已经计提了公司部分的款项吗

计提工资计提了个人承担部分

为什么计提工资的那个社保是个人承担的部分?

计提的不是企业承担的部分吗,那如果是个人的,为什么又要计提又要垫付

你这么理解,不要理解成计提个人承担的社保,你理解成公司支付的工资都要计提,公司支付的工资包含个人社保和个税

但是个税没有进行计提,直接发放,然后单独做一笔

计了,在工资总额里面

工资总额全部计提了

社保是两个部分,个人支付和公司支付的部分,公司支付的就等于给员工的工资,那个人承担部分自然是个人支付,难道个人承担的部分也是公司给的工资吗

是啊

公司给的工资是个总额

计提的也是这个总额

总额里面含个人承担的社保,个税

所以,个人承担的社保、个税都是计提了的

就是先计提,后收回?

比如公司承担社保2000,个人承担500 计提是 借:管理费用 2500 dai:银行存款 2500

不是,他不是在社保的地方计提的,是在工资里面

计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(公司承担) 应付职工薪酬--社保费(含个人承担和个税)

这样能明白吗?

有数字这样放上去举例吗,我看不懂那个应付职工薪酬的社保为啥是含个人和个税的

计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分)

我写反了

所以管理费用—社保费,这个写的金额,也是公司承担部分的金额吗?

一个月里面要做的工资分录就5笔,计提下月总的工资,缴纳当月社保,缴纳当月公积金,发放上月工资,缴纳个税

然后这里面的分录,都要根据不同的部门进入不同的费用

只有技术部的,要先进研发支出,最后结转成管理费用

我这样理解,对了嘛?

对的

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2022-07-06 15:02匿名提问

行政部,运营部,技术部,策划部,总经办,这些部门发放工资做账都是计入管理费用吗
会计宝
会计宝

杨老师2022-07-06 15:04

销售的运营部进销售费用,公司品牌运营进管理费用
会计宝

杨老师2022-07-06 15:04

其他的进管理费用
会计宝

杨老师2022-07-06 15:04

技术部,有需要进研发支出,转管理费用-研发费或者资本化

2022-07-06 15:05匿名提问

也就说我要做三笔吗
会计宝
会计宝

杨老师2022-07-06 15:06

是的
会计宝

杨老师2022-07-06 15:06

如果根据我说的进不同的费用的话

2022-07-06 15:11匿名提问

我先在本月做所有人的社保做一笔 借:管理费用—社保 其他应收款—代垫员工社保 dai:银行存款 公积金也是所有人的一起做 借:管理费用—住房公积金 其他应收款—代垫员工住房公积金 dai:银行存款
会计宝

2022-07-06 15:11匿名提问

这个应该是不变的吧?
会计宝
会计宝

杨老师2022-07-06 15:12

原则上也是按照人员部门进不同的费用
会计宝

杨老师2022-07-06 15:12

这个和工资是同步的

2022-07-06 15:13匿名提问

社保不是先支付出去的嘛?不需要先做社保公积金的?
会计宝

2022-07-06 15:15匿名提问

等下月发工资,在收回其他应收款
会计宝
会计宝

杨老师2022-07-06 15:15

其他应收是对的,我说的是费用
会计宝

杨老师2022-07-06 15:15

费用需要按照部门来进,不是都进管理费用

2022-07-06 15:16匿名提问

技术部进的是什么费用,写代码这种
会计宝
会计宝

杨老师2022-07-06 15:18

先进5301研发支出
会计宝

杨老师2022-07-06 15:18

结转到管理费用,下设二级科目研发费用

2022-07-06 15:19匿名提问

借:管理费用—社保(行政部,总经办,策划部) 销售费用—社保(运营部) 研发支出—社保(技术部) 其他应收款—代垫员工社保 dai:银行存款
会计宝

2022-07-06 15:19匿名提问

这样子嘛?
会计宝
会计宝

杨老师2022-07-06 15:21

2022-07-06 15:22匿名提问

这个结转,金蝶会自动转还是说我要手动调的?
会计宝
会计宝

杨老师2022-07-06 15:24

研发支出的结转需要自己做凭证转
会计宝

杨老师2022-07-06 15:24

另外,有一点,正常的工资社保都是需要计提的,你没有计提哈
会计宝

杨老师2022-07-06 15:24

你直接做的费用
会计宝

杨老师2022-07-06 15:24

正常是需要通过应付职工薪酬科目过渡一下的

2022-07-06 15:25匿名提问

完整的分录是怎样?
会计宝
会计宝

杨老师2022-07-06 15:32

不是生产直接用的,是为员工提供的

2022-07-06 15:35匿名提问

也要跟上面我写的那样拆开来写这个应付职工薪酬吗
会计宝
会计宝

杨老师2022-07-06 15:36

2022-07-06 15:37匿名提问

就等于社保做2笔,公积金做两笔,工资计提做一笔,发放工资的时候做一笔吗
会计宝
会计宝

杨老师2022-07-06 15:39

会计宝

杨老师2022-07-06 15:39

都是计提,发放

2022-07-06 15:40匿名提问

计提,是计提企业部分是吗
会计宝
会计宝

杨老师2022-07-06 15:41

所有的

2022-07-06 15:41匿名提问

那个税部分呢,是先做发放工资,在做个税缴纳分录吗,个税需要计提吗
会计宝
会计宝

杨老师2022-07-06 15:42

稍等会,我给你写完整的

2022-07-06 15:42匿名提问

好的
会计宝
会计宝

杨老师2022-07-06 15:51

计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资 应付职工薪酬--社保费 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费 其他应付款--扣个人社保 dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应付款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款

2022-07-06 15:55匿名提问

这样的话,社保计提不就是计提公司承担部分吗?
会计宝
会计宝

杨老师2022-07-06 15:58

稍等
会计宝

杨老师2022-07-06 16:10

不是的
会计宝

杨老师2022-07-06 16:10

在工资计提里面
会计宝

杨老师2022-07-06 16:11

计提工资的时候是按扣社保和个税之前的数进行计提的

2022-07-06 16:15匿名提问

所以计提工资就已经计提了公司部分的款项吗
会计宝
会计宝

杨老师2022-07-06 16:16

计提工资计提了个人承担部分

2022-07-06 16:18匿名提问

为什么计提工资的那个社保是个人承担的部分?
会计宝

2022-07-06 16:18匿名提问

计提的不是企业承担的部分吗,那如果是个人的,为什么又要计提又要垫付
会计宝
会计宝

杨老师2022-07-06 16:21

你这么理解,不要理解成计提个人承担的社保,你理解成公司支付的工资都要计提,公司支付的工资包含个人社保和个税

2022-07-06 16:23匿名提问

但是个税没有进行计提,直接发放,然后单独做一笔
会计宝
会计宝

杨老师2022-07-06 16:24

计了,在工资总额里面
会计宝

杨老师2022-07-06 16:24

工资总额全部计提了

2022-07-06 16:26匿名提问

社保是两个部分,个人支付和公司支付的部分,公司支付的就等于给员工的工资,那个人承担部分自然是个人支付,难道个人承担的部分也是公司给的工资吗
会计宝
会计宝

杨老师2022-07-06 16:26

是啊
会计宝

杨老师2022-07-06 16:27

公司给的工资是个总额
会计宝

杨老师2022-07-06 16:27

计提的也是这个总额
会计宝

杨老师2022-07-06 16:27

总额里面含个人承担的社保,个税
会计宝

杨老师2022-07-06 16:28

所以,个人承担的社保、个税都是计提了的

2022-07-06 16:29匿名提问

就是先计提,后收回?
会计宝

2022-07-06 16:30匿名提问

比如公司承担社保2000,个人承担500 计提是 借:管理费用 2500 dai:银行存款 2500
会计宝
会计宝

杨老师2022-07-06 16:31

不是,他不是在社保的地方计提的,是在工资里面
会计宝

杨老师2022-07-06 16:32

计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(公司承担) 应付职工薪酬--社保费(含个人承担和个税)
会计宝

杨老师2022-07-06 16:32

这样能明白吗?

2022-07-06 16:36匿名提问

有数字这样放上去举例吗,我看不懂那个应付职工薪酬的社保为啥是含个人和个税的
会计宝
会计宝

杨老师2022-07-06 16:38

计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分)
会计宝

杨老师2022-07-06 16:38

我写反了

2022-07-06 16:39匿名提问

所以管理费用—社保费,这个写的金额,也是公司承担部分的金额吗?
会计宝
会计宝

杨老师2022-07-06 16:41

2022-07-06 16:45匿名提问

一个月里面要做的工资分录就5笔,计提下月总的工资,缴纳当月社保,缴纳当月公积金,发放上月工资,缴纳个税
会计宝
会计宝

杨老师2022-07-06 16:45

2022-07-06 16:46匿名提问

然后这里面的分录,都要根据不同的部门进入不同的费用
会计宝

2022-07-06 16:47匿名提问

只有技术部的,要先进研发支出,最后结转成管理费用
会计宝

2022-07-06 16:47匿名提问

我这样理解,对了嘛?
会计宝
会计宝

杨老师2022-07-07 08:31

对的

问答已结束!

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