首页/问答/问答详情

公司为一般纳税人，现在在做6月的账：6月报废了固定资产汽车，给回收公司开了500的票，做了以下两个分录：借：固定资产清理5887.5，借：累计折旧：12112.5，贷：固定资产18000；给回收公司开的票：借：营业外支出（非流动资产处置净损失）500，贷：固定资产清理442.48，贷：应交税费-销项税额57.52，然后看科目余额表显示累计折旧：贷方—负712.25；请问我需要怎么操作？还有6月当月也新购了一辆车：固定资产原值是53670.53。

免费：《带你成为总账学习群》已上线，群席位有限点击加入

2022/7/8 13:46:13

公司为一般纳税人，现在在做6月的账：6月报废了固定资产汽车，给回收公司开了500的票，做了以下两个分录：借：固定资产清理5887.5，借：累计折旧：12112.5，dai：固定资产18000；给回收公司开的票：借：营业外支出（非流动资产处置净损失）500，dai：固定资产清理442.48，dai：应交税费-销项税额57.52，然后看科目余额表显示累计折旧：dai方—负712.25；请问我需要怎么操作？还有6月当月也新购了一辆车：固定资产原值是53670.53。

回收公司给了你们500？

回收公司让我们开给他，金额随便开，我们这开了一张增值税普票销售汽车500

公账上没有给的记录

那你们要白白承担这个税点，还没有收回来钱哈？

老师，请看上面固定资产模块每月计提折旧的图片：报废的固定资产是从19年9月开始计提356.25，到今年5月份显示已计提折旧，但是系统没有生成凭证，只显示取消折旧，需不需要点击取消；算到计提到今年4月的话是11400。

刚刚问了说开给回收公司500，现金收到的

首先需要计提折旧。其次进行一下账务处理：借：现金 500 营业外支出（非流动资产处置净损失）5445.02，dai：固定资产清理5887.5，dai：应交税费-销项税额57.52

是计提5月份的吗？我看了下5月份账上没有计提的分录，5月份的已经结账，需要反结转吗

需要的，清理的当月，也就是6月份也要计提

固定资产清理当月是需要计提折旧的。

老师，我已经把5月的反结转并且计提折旧；6月的也已经计提，在修改账务，请看下面图片，这样对吗

固定资产清理的当月6月还新购入一辆车：我把数据已经填入固定资产卡片，并且生成凭证6，但是固定资产管理的计提折旧及生成凭证模块显示的是对的吗

计提完，固定资产清理的金额应该有变化了吧？

因为累计折旧变了

借：固定资产清理5887.5，借：累计折旧：12112.5，dai：固定资产18000

这次分录

这笔分录也需要调整

因为你们补提折旧了

上面是计提完的数据

我看累计折旧已经平了

固定资产清理显示平

只有固定资产借方显示53670.53

就是当月新增的固定资产数据，这样是对了吧

如果平的就没问题

可以的

好的老师，因为当月有报废及新增固定资产，那当月申报报表时有没有要额外填写的数据

填写的报表

还是和以往一样正常申报就行没有要另外填写的报表

当月报一下500元发票的增值税

500元的增值税可以和其它发票一样用进项税抵扣吗

就是我用收到买车的发票来勾选抵扣

可以抵扣

好的，谢谢老师

不客气

获取同类问题

微信扫码获取同类问题

收藏

为你找到 18875条与一般纳税人,报废,固定资产,汽车,分录,固定资产清理,累计折旧,开的票,营业外支出,非流动,资产处置,应交税费,销项税,科目余额表,贷方,操作,原值相关问题 >

微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

孙老师注册会计师,高级会计师,资产评估师,会计领军人才答疑老师

免费：《带你成为总账学习群》已上线，群席位有限点击加入

咨询老师

向老师提问

2022-07-08 13:4684306211

公司为一般纳税人，现在在做6月的账：6月报废了固定资产汽车，给回收公司开了500的票，做了以下两个分录：借：固定资产清理5887.5，借：累计折旧：12112.5，dai：固定资产18000；给回收公司开的票：借：营业外支出（非流动资产处置净损失）500，dai：固定资产清理442.48，dai：应交税费-销项税额57.52，然后看科目余额表显示累计折旧：dai方—负712.25；请问我需要怎么操作？还有6月当月也新购了一辆车：固定资产原值是53670.53。

会计宝

2022-07-08 13:1384306211

会计宝

会计宝

2022-07-08 13:1384306211

会计宝

会计宝

2022-07-08 13:1384306211

会计宝

会计宝

点击展开全文 (46条,需扫码登录)

直接问每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

317名专家老师，3分钟快速回复，已有88031会计人，提问了173081 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

是白盘还是黑盘还是UK 答
税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

客服
APP 下载

IOS下载

Android下载
公众号

微信公众号

快速提问

新问题·点我提问

正在提问

历史提问 >

点击登录,加载我的问答

正在加载...

加载异常,点击重新加载

暂无问答

每个问题,2个老师,一答一审,确保准确

1 提出问题

>

2 匹配老师

>

3 回答问题

点击登录,加载我的问答

正在加载...

加载异常,点击重新加载

投诉反馈