跨年冲上一年的暂估成本1万元，怎么写会计分录？冲上一年的暂估后是不是还要调整利润分配，怎么写分录呢？

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2022/7/13 9:42:08

借：以前年度损益调整 -10000 应交税费-应交增值税（进项税） **dai：应付账款 -10000+**

那利润分配是不是也要跟着调整？

以前年度损益调整科目需要结转一下借：利润分配——未分配利润 -10000 dai：以前年度损益调整 -10000

为什么会涉及到税呢？老师，暂估的时候能估税吗？

借，应付账款1万 dai，以前年度损益调整1万和老师给我的第一个的分录不一样为啥之前的会计是这样的做的？

分录相反，金额不是负数，之前做的是不是不对？

一般没发票，没进项不需要暂估税款

之前发的分录意思是，把以前你们做的红冲即可损益类科目换成以前年度损益调整

借，应付账款1万 dai，以前年度损益调整1万这个分录和我给你的分录是一样的，只不过我是用负数红冲的会计是用正数调整做的

那之前的会计的分录做的对吗？

对

意思是两种写法都可以？

老师是红冲掉以前的，她是又再做了一笔新的？

是的

好的，谢谢老师了

不客气

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2022-07-13 09:4229694437

跨年冲上一年的暂估成本1万元，怎么写会计分录？冲上一年的暂估后是不是还要调整利润分配，怎么写分录呢？

孙老师2022-07-13 09:44

借：以前年度损益调整 -10000 应交税费-应交增值税（进项税） **dai：应付账款 -10000+**

2022-07-13 09:4529694437

那利润分配是不是也要跟着调整？

孙老师2022-07-13 09:46

以前年度损益调整科目需要结转一下借：利润分配——未分配利润 -10000 dai：以前年度损益调整 -10000

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