你好,小规模纳税人(合伙企业),季度申报4-6月的经营所得,查账征收,我看税款所属期是2022年1-6月的,那我申报4-6月的,收入和成本费用是咋填?是仅填4-6月的收入和成本费用?还是要填1-6月所有的收入和成本费用?

2022/7/14 9:54:02

你好,小规模纳税人(合伙企业),季度申报4-6月的经营所得,查账征收,我看税款所属期是2022年1-6月的,那我申报4-6月的,收入和成本费用是咋填?是仅填4-6月的收入和成本费用?还是要填1-6月所有的收入和成本费用?

收入和费用都是填报1-6月累计的

我把1-3月的已经在4月申报了

那个所得申报表都是填1-当月累计的

啊,老师,我有个疑问,我已经在1-3月把收入和费用填了,然后个人应该缴纳的税额也缴纳了,如果再填1-6月的,那不是重复计算了吗?

不会的,因为你的所有数据都是累计的,而且税费也是按照累计的情况来算的

比如你1-3月已经交了3万块的税,然后现在1-6月算下来你是总共要交6万元,但是由于你之前已经交了3万块,那么现在税局也只会让你交3万元,而不是6万元

好的,那老师我再问下,如果1-3月的收入申报的时候,我忘记把一个利息收入加进去了,那我可以在4-6月申报的时候,把这个数字加进去嘛?

可以的

而且应该加进去

老师,收入是不是只算真正收到的钱,例如这个月已经开票,但是没收到钱,就不算收入

当然最正确的做法是你可以先更正1-3月的报表,然后再申报4-6月的

已经开票的话,税务一般都是认定为你这个就是收入了

那假如4月开的15000的票,我是在5月收到了75000,6月收到了75000,我的收入也可以就是150000申报就可以了,对吧?

收入的认定较为复杂,建议你可以学习一下新的收入准则

你说的这个情况,应该是在4月就要确认150000的收入

好的,老师,谢谢

不客气

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2022-07-14 09:5427980803

你好,小规模纳税人(合伙企业),季度申报4-6月的经营所得,查账征收,我看税款所属期是2022年1-6月的,那我申报4-6月的,收入和成本费用是咋填?是仅填4-6月的收入和成本费用?还是要填1-6月所有的收入和成本费用?
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Icy 何2022-07-14 09:56

收入和费用都是填报1-6月累计的

2022-07-14 09:5627980803

我把1-3月的已经在4月申报了
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Icy 何2022-07-14 09:57

那个所得申报表都是填1-当月累计的

2022-07-14 09:5727980803

啊,老师,我有个疑问,我已经在1-3月把收入和费用填了,然后个人应该缴纳的税额也缴纳了,如果再填1-6月的,那不是重复计算了吗?
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Icy 何2022-07-14 09:58

不会的,因为你的所有数据都是累计的,而且税费也是按照累计的情况来算的
会计宝

Icy 何2022-07-14 09:59

比如你1-3月已经交了3万块的税,然后现在1-6月算下来你是总共要交6万元,但是由于你之前已经交了3万块,那么现在税局也只会让你交3万元,而不是6万元

2022-07-14 10:0027980803

好的,那老师我再问下,如果1-3月的收入申报的时候,我忘记把一个利息收入加进去了,那我可以在4-6月申报的时候,把这个数字加进去嘛?
会计宝
会计宝

Icy 何2022-07-14 10:00

可以的
会计宝

Icy 何2022-07-14 10:00

而且应该加进去

2022-07-14 10:0127980803

老师,收入是不是只算真正收到的钱,例如这个月已经开票,但是没收到钱,就不算收入
会计宝
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Icy 何2022-07-14 10:01

当然最正确的做法是你可以先更正1-3月的报表,然后再申报4-6月的
会计宝

Icy 何2022-07-14 10:02

已经开票的话,税务一般都是认定为你这个就是收入了

2022-07-14 10:0327980803

那假如4月开的15000的票,我是在5月收到了75000,6月收到了75000,我的收入也可以就是150000申报就可以了,对吧?
会计宝
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Icy 何2022-07-14 10:04

收入的认定较为复杂,建议你可以学习一下新的收入准则
会计宝

Icy 何2022-07-14 10:05

你说的这个情况,应该是在4月就要确认150000的收入

2022-07-14 10:0527980803

好的,老师,谢谢
会计宝
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Icy 何2022-07-14 10:06

不客气

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