Icy 何 财务经理

4.68 957 次回答

擅长行业

工业制造

老师简介

本人具有多年企业实操经验,擅长企业纳税筹划,高企账务处理,报税,项目申报相关实务处理。具有国企,外资和大型民企等工作经验。

学员提问

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怎么看进项够不够#初级#

会计宝 Icy 何

你可以看你当月的销项税额和上期留抵税额合计是多少,然后再看当期可抵扣的进项税额是多少,如果前者大于后者就是进项不够     查看详情

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老师,老板的仓库帮别人发货,运费我们帮他们代垫,商品他们每单跟我们结4块,请问怎么做账呢?#商业#

会计宝 Icy 何

代垫的运费做其他应收款,然后结算的时候4块做收入,收到代垫运费做冲其他应收款     查看详情

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您好,我想问一下费用各种费用预算分类这样对吗?销售收入预算都包括哪些呢😭#其他行业#

会计宝 Icy 何

管理费用里面一般还有办公费     查看详情

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有员工是一月份还在上家公司,1月21日来我们公司的,那在计算个税时累计扣除社保公积金的时候,是要把在上家公司交的社保公积金扣掉吗?#出纳#

会计宝 Icy 何

不需要,按照你们公司这边的实际工资和承担的社保公积金申报就行     查看详情

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请问老师,我现在有个个体户,之前是核定征收,没有做账,现在税务局让我们变更成查账征收,查账征收需要建账,这个建账应该从哪下手呢#商业#

会计宝 Icy 何

先弄清楚各个科目的期初余额,例如现金,银行,应收应付等     查看详情

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老师 专票销项开的是维修服务费 那进项票应该开那些呢#房地产#

会计宝 Icy 何

进项的话根据公司实际采购的情况,比如提供维修服务需要的配件,人工费等等都可以的     查看详情

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公司租办公地点的税点是多少#房地产#

会计宝 Icy 何

出租方是一般纳税人还是小规模呢     查看详情

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老师我想问一下,如果忘记申报个税了,会不会罚款,有什么补救的方法吗#其他行业#

会计宝 Icy 何

一般未申报会扣企业的信用评分,如果漏报的个税实际需要缴纳的金额是大于零的,则还会有滞纳金     查看详情

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法人不知道为啥在电子税务局直接解绑了 现在已经注销了之前的实名账号,还能重新认证吗?#房地产#

会计宝 Icy 何

可以重新认证的,现在一般都是通过当地税务要求的APP可以直接在网上认证。只要身份证对得上就行,手机号一般不会要求必须实名认证的手机号     查看详情

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辅助车间用的配件下制造费用,后期结转到哪个科目?#工业制造#

会计宝 Icy 何

后期分摊核算进入相应的产品成本     查看详情

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税务uk盘丢失了怎么补办#其他行业#

会计宝 Icy 何

1、只遗失了税控设备(税务Ukey),未丢失发票。这种情况下只需要向主管税务机关报备(税收法规规定还需向公安机关报备),到办税服务大厅作遗失处理然后重新申请发行即可。 2、遗失了税控设备(税务Ukey),同时一并遗失其他纸质版发票(含存根联及存余空白发票)。这种情况下需要到主管税务分局接受处罚,再重新申领设备及发票。 但是各地方执行有所不同,有些地方可能还要求登报     查看详情

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请问虚开发票又作废是违发的吗?#其他行业#

会计宝 Icy 何

虚开发票本身就是违反发票管理办法的,属于违法行为     查看详情

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您好,个税全年一次性奖金申报,员工有一部分奖金1月发的,有一部分2月发,但是一次性申报只能报一次,我可以一月二月都发完了合并在3月申报2月个税时一起报一次奖金性申报吗?#服务业#

会计宝 Icy 何

按照规定来说,应该在发放次月进行申报,如果分开发放则一般就只能选择其中一次享受一次性奖金申报,其他的只能并入当月工资     查看详情

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销售方一个月作废多少张发票会异常#工业制造#

会计宝 Icy 何

这个一般没有什么固定值,只要不长期大批量作废都还好     查看详情

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公司买票对公转账扣掉税金对方对转给公司老板(不是法人)然后老板再付出去,应该怎么做账呢?#商业#

会计宝 Icy 何

买票是违法行为,所以返回的钱一般不会再入公司账目     查看详情

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研发加计扣除人力投入可以包含经济补偿金吗?还有公众号认证费能算进去加计扣除里面吗?#高新企业#

会计宝 Icy 何

一般来说研发费用中的人力成本是工资和社保公积金,经济补偿金一般是福利费用,可以归为其他费用,在限额内扣除     查看详情

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你好,想问一下承兑线下清算是什么意思#出纳#

会计宝 Icy 何

电子商业汇票资金清算的方式主要分为线上清算和线下清算两种模式。   线上清算是当对方承兑人确认付款后,电票系统通过与大额支付系统的连接完成,将进行自动资金清算,将钱划给转出方,实现票、款的变更自动完成系统。   线下清算是当对方承兑人确认付款后,只变更了票据状态(票据已结清),但票款未实际划转,还需要承兑人进行人工划款操作(电汇、转支、现金等)。     查看详情

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老师你好,公司向银行借款一年期,收到借款时 借 银行存款,贷 短期借款,后面是每月等额还本金和利息,这个会计分录怎么做?#出纳#

会计宝 Icy 何

简单的做法就是还本金和利息的时候 借财务费用 (利息金额) 短期借款(本金金额 ) dai银行存款     查看详情

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金蝶云星空版出纳板块单据审核不通过,银行存款流水正常,就是审核不通过,余额不足无法付款是为啥#出纳#

会计宝 Icy 何

单据录入时间应该与实际业务发生的先后顺序不符,造成现在系统上暂时出现赤字。而系统设置一般银行存款科目是不允许出现负数的     查看详情

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年前的年终奖退回来的5000借贷分录#餐饮酒店#

会计宝 Icy 何

因为金额不大,这里可以不考虑通过以前年度损益调整科目 。这里有两种方式:第一种 借应付职工薪酬 -5000 借银行存款5000 借XX费用 -5000 dai应付职工薪酬 —5000 第二种:借XX费用 -5000 借银行存款5000     查看详情

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应急救援中心是属于什么行业#其他行业#

会计宝 Icy 何

一般属于安全监督管理局的事业单位,核算制度一般参照事业单位制度     查看详情

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住房租金如何抵扣个税#商业#

会计宝 Icy 何

在个税APP中填报专项附加扣除信息,然后公司在申报个税时就会自动抵扣     查看详情

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黄金旧料以旧换新后,又买给厂家后的毛利账务处理和毛利怎么核算#商业#

会计宝 Icy 何

收入减成本的差?收入     查看详情

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工业总产值的计算公式是什么?#工业制造#

会计宝 Icy 何

当月产品产量×产品销售单价;     查看详情

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老师,我们的工会账户和业务账户在一个账套,现在要求工会账户单独建账,这个怎么处理?#工业制造#

会计宝 Icy 何

业务账户上调账,然后单独建一个新的工会账户,然后将工会相关科目的余额录入新账套的期初     查看详情

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老师,银行回单,2021年8月份的可以做到2022年1月份么#初级#

会计宝 Icy 何

按照权责发生制来说不应该计入2022年1月,但是如果你才建账也是可以的     查看详情

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这个发票跟出库单不能勾稽是什么原因#其他行业#

会计宝 Icy 何

发票的日期不对,应该是跨月了     查看详情

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老师您好,劳务公司和分包为个人的签订劳务合同后收到税务代开的电子普票应如何做账?#建筑工程#

会计宝 Icy 何

按发票金额入主营业务成本即可     查看详情

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老师公司收到一张支票怎么记账呀?#其他行业#

会计宝 Icy 何

借其他货币资金 dai应收账款     查看详情

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老师好,金税三期和金税四期有啥区别#建筑工程#

会计宝 Icy 何

是的     查看详情

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您好老师,请教您个问题,公司向法人借款,现在账户有钱了,可以公转私还款吧?有什么风险吗?#其他行业#

会计宝 Icy 何

可以的,这种只要有对应的借款合同,转账记录等是没有什么风险的     查看详情

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软件退税的话,是以合同为主还是产品名称为主#高新企业#

会计宝 Icy 何

合同     查看详情

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老师 想这种发票不是开0税率?要是开了这个有税率,怎么做账,是不是抵扣还得转出,分录怎么来写?谢谢#其他行业#

会计宝 Icy 何

如果对方不属于增值税免税的范围,那么你这边是可以抵扣的     查看详情

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老师,款项打给个人了,后期给开公司抬头的发票,这样怎么记账?#商业#

会计宝 Icy 何

让个人写一个代收款的协议,然后正常记账即可     查看详情

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质押已签收是什么意思 #工业制造#

会计宝 Icy 何

质押已签收:持票人不变,票据权利归质权人所有,不可再进行背书、贴现等流通,相当于被冻结     查看详情

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老师好,小企业,教育行业的,用什么财务软件合适呀?#商业#

会计宝 Icy 何

一般常规的软件用友,金蝶等就可以满足要求     查看详情

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子公司和母公司结算企业开办代垫费,合同应该怎么写。#其他行业#

会计宝 Icy 何

可以签投资协议,也可以写借款协议     查看详情

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代开的发票,款一定要备注栏里面转给代开的人身份证的账号吗?转给别的可以吗#建筑工程#

会计宝 Icy 何

代开的发票需要备注被代开人的信息     查看详情

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升了一般纳税人不小心抵扣了小规模时候取得的进项票会怎么样?怎么办?#其他行业#

会计宝 Icy 何

在发现当期做进项税额转出即可     查看详情

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1000元6%的专票。对方只能开1%。请问如何折算呀?#房地产#

会计宝 Icy 何

1000是含税价?     查看详情

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想问下,和银联合作充值活动,银联给补贴,这个补贴的开票开什么税目呢#其他行业#

会计宝 Icy 何

属于现代服务的代理服务     查看详情

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老师好,对方私账转账给我们公司,对方要求要开普票,可以开给对方吗,需要对方转公账吗?#餐饮酒店#

会计宝 Icy 何

可以开,但是最好让对方公转公过来     查看详情

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公司账户提现发奖金,可以发到一个人的卡上再取出来发给其他人吗#商业#

会计宝 Icy 何

一般来说公司提现都通过现金支票,如果发到一个人卡上,再取出来发给其他人的话需要留好相关资料,因为这种方式不是很正规     查看详情

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2021年的研发费用忘记资本化了,2022年还能资本化吗#其他行业#

会计宝 Icy 何

2021年研发费用未资本化,那么应该是计入当期费用了,如果2022年想调整为资本化,就需要调整账务,然后在汇算清缴时注意调整     查看详情

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一般纳税人,环境工程公司,要给员工发一万块钱的工资,3957的工资对公发,剩下的6千怎么发放比较合理,可以不用交税#建筑工程#

会计宝 Icy 何

不管是通过什么途径发放工资都应该全额申报纳税,想要少缴税只能合理税筹。其他行为都属于不合理甚至不合法的行为。     查看详情

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公司是销售批发农产品的蔬菜、猪肉等等,增值税减免税申报,财务公司报的税,增值税及附加税费申报表上有免税销售额,可是为什么增值税减免税申报明细表上的,免税项目,是没有填写销售额呢?这个地方,想不明白,老师能解答吗?#餐饮酒店#

会计宝 Icy 何

你们当期超过了小规模纳税人免税的销售额限额,所以从表上来看你们是没有享受免税的,而只是适用了小规模纳税人的优惠税率     查看详情

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电子税务局代开发票税务局领取缴完款后要带哪些东西去领取#出纳#

会计宝 Icy 何

营业执照,公章。但是具体各地方税务局可能有所不同 建议直接咨询当地税局     查看详情

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这个是我电脑没有抄税的意思么#个体工商户#

会计宝 Icy 何

是的     查看详情

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公司为一般纳税人,有什么方法可以节税呢,别人欠我们钱,我们欠供应商钱,供应商也不愿意开票给我们抵扣,导致12月就交了40000多的增值。我听人说可以成立一个公司开1个点的销项票。#服务业#

会计宝 Icy 何

一实际的操作方法是多注册几家小规模纳税人的公司,然后将业务分别转给几家小规模纳税人公司,通过这几家公司来给客户开票,那么增值税的税率就会降低     查看详情

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老师你好 月初的第一笔凭证分录要怎么做 需要把上期期末余额转到这个月期初吗#商业#

会计宝 Icy 何

按照你当月实际的业务做账就可以,不需要把上期期末余额转到本期期初的     查看详情

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我公司支付咨询服务费29万,还收到发票。怎么做做账?#其他行业#

会计宝 Icy 何

借管理费用—服务费 dai 银行存款      查看详情

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材料票是几个点子,我们是一般纳税人,对方开给我们#建筑工程#

会计宝 Icy 何

如果你们的交易是只购买材料,那么如果对方是一般纳税人就应该开13%,如果对方是小规模纳税人,目前是1%     查看详情

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请问2019年为什么是90/150 不是200他的解释也没看懂#其他行业#

会计宝 Icy 何

因为19年在重新确认了资产价值之前,他原本预计是总的可生产设备数量是200台,18年已经生产了50台,然后价值重新确认后,剩余价值对应的可生产设备总数应该是200-50=150台     查看详情

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生产型出口高新技术企业,次年需要填报哪些报表?各在哪个平台填报?#工业制造#

会计宝 Icy 何

按照国务院政务服务平台要求,2020年11月1日起,所有企业和个人用户办理高新技术企业认定(含科技型中小企业评价)、年报、统计等,需要从科技部政务服务平台(https://fuwu.most.gov.cn/authentication/sso/login)统一注册登录,账号和密码与火炬中心单点登录平台保持一致,如果发现登录不上,说明您已在科技部政务服务平台注册过账号,请用原科技部服务平台账号登录;未注册过的企业请按照指引注册账号。     查看详情

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请问合作社开票是为了农业的机耕作业费是不是免征企业所得税#房地产#

会计宝 Icy 何

是免税的     查看详情

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公司车出事故了,次月定损,钱未到,这个分录怎么做#其他行业#

会计宝 Icy 何

如果事故大得造成车辆完全报废了,那么转固定资产清理,借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 然后借其他应收款 dai固定资产清理 等收到钱之后如果保险理赔的钱低于车辆剩余价值,那么差额入营业外支出 如果高于车辆剩余价值入营业外收入     查看详情

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公司中标服务费能归集到研发费用吗#工业制造#

会计宝 Icy 何

一般来说,中标服务费是发生在项目开展前的,不属于研发费用的归集范围     查看详情

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老师,小规模的增值税优惠金额,在缴纳企业所得税时有影响吗#餐饮酒店#

会计宝 Icy 何

不会影响的     查看详情

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这个 不高估资产和收益 我知道 不高估不就是低估吗 不对吗#初级#

会计宝 Icy 何

请问您想问什么呢?     查看详情

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请问小规模纳税人无票收入填在哪栏?#其他行业#

会计宝 Icy 何

确定总收入是否超过45万元,未超过可以填在9和10栏     查看详情

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表格是怎么一次性设置目录带超链接的呢#其他行业#

会计宝 Icy 何

1.在excel表最前面新建一个空白表格,标签改为目录 2.打开公式选项卡中的名称管理器——新建——打开新建名称对话框——名称中输入目录——引用位置输入=get.workbook(1)——点击确定 3.在目录的工作表A1单元格中输入函数=INDEX(目录,ROW()),向下拖动鼠标填充(这里index第一个参数的目录就是刚才设置好的宏表函数get.workbook(1)的名称) 4.在B1单元格中输入目录,按回车,ctrl+E填充数据,把B列中的数据剪切—粘贴到A列中 5.建立超链接:B2单元格中输入函数=HYPERLINK("#"&A2&"!A1",A2),向下填充完成超链接的创建了     查看详情

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汇算清缴是退税,是自动退,还是需要去一般退抵税哪里填#初级#

会计宝 Icy 何

企业汇算清缴申报成功后,如果您存在多缴税款,系统会提示您办理退(抵)税申请,您点击【办理】后,系统跳转到申请功能模块,并自动帮助您完成汇算清缴退(抵)税申请表填写。     查看详情

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请问金蝶的固定资产卡片怎么导出呀#初级#

会计宝 Icy 何

?1、打开【系统工具】→【数据交换工具】→【数据交换平台】,单击【打开】按钮登录到KIS演示账套; 2、在【数据交换平台】窗口,单击选中【交换对象】列表下固定资产卡片引出,单击工具条上的【新建任务】; 3、在【引出标准卡片】窗口,单击选中【下一步】,指定引出的卡片库或格式文件的名称,单击【保存】→【下一步】; 4、选择引出卡片信息的范围再单击【下一步】,例如:卡片期间从12期到12期; 5、单击【检查卡片】按钮,可以获得卡片检查结果信息,单击【开始引出】,即执行标准卡片的引出。     查看详情

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我们是社会团体给先进会员单位发的奖金计入什么科目#其他行业#

会计宝 Icy 何

你们是什么会计准则     查看详情

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收据上金额阿拉伯数字如果分位为0,可以省略不写吗?比如1.10写成1.1#出纳#

会计宝 Icy 何

谨慎来说是不能省略     查看详情

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你好 请问公司给员工交社保没交上,但是又扣了相应的社保费用,那多扣员工的这部分要怎么做账#其他行业#

会计宝 Icy 何

转为其他应付款,然后退还给员工     查看详情

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汽车协会发生的应急演练评审费怎么做账#商业#

会计宝 Icy 何

服务费     查看详情

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收到的加工费5元,那结转成本是多少钱呢?#其他行业#

会计宝 Icy 何

结转的相应成本部分就是5元     查看详情

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工程车机械租赁推荐学习咱们哪个行业课程呀? 我说建筑里有租赁 学员又说他们开票是运输费用?#其他行业#

会计宝 Icy 何

工程车机械租赁有两种,一种是配备操作人员,一种是纯设备出租,这两种学一般的会计课程都可以解决日常账务处理     查看详情

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请问这个怎么申报?#其他行业#

会计宝 Icy 何

没有就填无     查看详情

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我公司上个月开了一张专用发票,这个月做账的时候发现税率开错了,需要冲红,现在怎么做账#商业#

会计宝 Icy 何

按照之前的错误凭证的分录做一个相同的分录的凭证,只是金额为对应的负数     查看详情

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收到一张佣金票,这个佣金票是平台扣点的钱,要怎么做分录?平台的钱还没提现出来#其他行业#

会计宝 Icy 何

是你们公司收到平台开的佣金票吗?     查看详情

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公司送礼,买了一批鱼,700元,普通发票,计入什么科目#其他行业#

会计宝 Icy 何

业务招待费     查看详情

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我们是小微企业,经过a企业介绍做了b的业务,给b开了发票,现在要给a返点,请问怎么能让我们和a都不用交税的情况下返点#房地产#

会计宝 Icy 何

企业和企业之间发生了经济业务,势必会有流转税的产生。按照你们实际的业务来说肯定是会涉及纳税的,不交税的话需要双方的账面都是亏损,同时开票方符合小规模纳税人的增值税免税范围。但是,不管怎样,一旦签订合同还是需要缴纳印花税     查看详情

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返点费用需要对方开票过来嘛#房地产#

会计宝 Icy 何

如果想要在税前扣除则最好是签订相应的合同,并开票     查看详情

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老师你好,12月开具专票,在1月退回了,请问我该怎么处理#服务业#

会计宝 Icy 何

红冲专票,可以在汇算清缴时调整应纳税所得额     查看详情

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请问下以前年度的小规模成本票税额做成进项税额了怎么结转处理呀#初级#

会计宝 Icy 何

做原错误凭证的红冲,然后重新按照正确做账即可     查看详情

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在2020有预提费用,但是汇算清缴完前没有拿到发票,请问这种怎么处理?如果是汇算清缴后拿到发票这种怎么处理?#其他行业#

会计宝 Icy 何

汇算清缴完前没有拿到发票就只能冲销,调增应纳税所得额。汇算清缴后拿到再入账     查看详情

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老师,咨询一下,现在申请核定印花税,往年的印花税还要申报吗,还是核定什么时间就从什 么时候申报呢,往年的就不管呢?
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