你好

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2022/7/14 14:03:33

你好

有人在吗。

同学你好

请问有什么问题

小规模4-6月份中五月份的专票开错税率 本该是3%开成1% 税局要求按倒推按3%的税报增值税 然后我不懂账上该怎么体现呀 我实际是收入多 税开少了的 在6月份做账的时候最好怎么做呀

在7月份交的增值税是比发票多的

就是不太明白在做六月份的账的时候 收入和增值税这两个科目改怎么做呢

你们增值税已经按照3% 的税额申报缴纳了是吗?

是的

你说的税务申报倒推是怎么推的,你申报的收入和发票开具的收入一样,单独税额方面增加,还是总的含税金额不变,收入比开票收入少,但是增加了相关税额?

不含税变了

含税不变

申报收入和发票收入不一致

申报收入少 发票收入会多

那你们发票后期会作废重开吗/

红冲?

如果按照你说的这种情况,老师的建议是先按照每张发票的票面金额和税额入账,然后根据发票和申报的差额做一笔调整分录,把收入调减,把税额调增

这样方便后期查账

dai:主营业务收入 (负数)dai:应交税费-应交增值税(正数)

在六月份调嘛 还是七月份

六月份要计提增值税 也不知道怎么计提呢

在六月份调整一笔

然后根据实际需要缴纳的增值税做一笔结转分录

dai:主营业务收入(负数)增值税(正数) 这个的借方是啥

结转分录具体是怎么做呢

没有借方

dai方一正一负就行了

还有结转分录呢也有点想不明白😭

通常的财务软件分录是借:应交税费-应交增值税(销项税) dai:应交税费-未交增值税 7月份缴纳时借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款

对 我也是这样做

同学,你可以试听下这个课程,小规模纳税人的账务处理,比较适合你

好的

但是我的收入和税局的数差四分钱咋整

这个课程包含内容多,比较划算

哪一个多?

税多了4分

税务局申报的收入比账上记得收入多4分对吧

你的税款对的上吗?

税款一般税局会比票面多四分

收入的差额尾数是1.04税的尾数是1.08

就是调整的那个分录金额

你分别给我说下账上的收入和税额 申报表上的收入和税额

我把分录写给你

账上收入962523.41税额23106.59 申报表的收入956922.37税额28707.67

这样子可以不

稍等

借:营业外支出0.04 dai:主营业务收入-5601.04 dai:应交税费-应交增值税5601.08

借:应交税费-应交增值税5601.08 dai:银行存款5601.08

借:应交税费-应交增值税5601.08 dai:银行存款5601.08

借:应交税费-应交增值税5601.08 dai:银行存款5601.08

好的 谢谢老师

那我可以在7月份调整嘛

老师的建议是在6月份调整

这样你的报表收入和企业所得税申报收入才会一致

不然增值税表和所得税表不一致,会有税务预警

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2022-07-14 14:03LiYi Wu

你好
会计宝

2022-07-14 14:03LiYi Wu

有人在吗。
会计宝
会计宝

清岚2022-07-14 14:06

同学你好
会计宝

清岚2022-07-14 14:06

请问有什么问题

2022-07-14 14:12LiYi Wu

小规模4-6月份中五月份的专票开错税率 本该是3%开成1% 税局要求按倒推按3%的税报增值税 然后我不懂账上该怎么体现呀 我实际是收入多 税开少了的 在6月份做账的时候最好怎么做呀
会计宝

2022-07-14 14:13LiYi Wu

在7月份交的增值税是比发票多的
会计宝

2022-07-14 14:14LiYi Wu

就是不太明白在做六月份的账的时候 收入和增值税这两个科目改怎么做呢
会计宝
会计宝

清岚2022-07-14 14:17

你们增值税已经按照3% 的税额申报缴纳了是吗?

2022-07-14 14:22LiYi Wu

是的
会计宝
会计宝

清岚2022-07-14 14:23

你说的税务申报倒推是怎么推的,你申报的收入和发票开具的收入一样,单独税额方面增加,还是总的含税金额不变,收入比开票收入少,但是增加了相关税额?

2022-07-14 14:24LiYi Wu

不含税变了
会计宝

2022-07-14 14:24LiYi Wu

含税不变
会计宝

2022-07-14 14:25LiYi Wu

申报收入和发票收入不一致
会计宝

2022-07-14 14:25LiYi Wu

申报收入少 发票收入会多
会计宝
会计宝

清岚2022-07-14 14:26

那你们发票后期会作废重开吗/
会计宝

清岚2022-07-14 14:26

红冲?
会计宝

清岚2022-07-14 14:28

如果按照你说的这种情况,老师的建议是先按照每张发票的票面金额和税额入账,然后根据发票和申报的差额做一笔调整分录,把收入调减,把税额调增
会计宝

清岚2022-07-14 14:28

这样方便后期查账
会计宝

清岚2022-07-14 14:30

dai:主营业务收入 (负数)dai:应交税费-应交增值税(正数)

2022-07-14 14:32LiYi Wu

在六月份调嘛 还是七月份
会计宝

2022-07-14 14:33LiYi Wu

六月份要计提增值税 也不知道怎么计提呢
会计宝
会计宝

清岚2022-07-14 14:36

在六月份调整一笔
会计宝

清岚2022-07-14 14:37

然后根据实际需要缴纳的增值税做一笔结转分录

2022-07-14 14:38LiYi Wu

dai:主营业务收入(负数)增值税(正数) 这个的借方是啥
会计宝

2022-07-14 14:39LiYi Wu

结转分录具体是怎么做呢
会计宝
会计宝

清岚2022-07-14 14:42

没有借方
会计宝

清岚2022-07-14 14:42

dai方一正一负就行了

2022-07-14 14:43LiYi Wu

还有结转分录呢也有点想不明白😭
会计宝
会计宝

清岚2022-07-14 14:44

通常的财务软件分录是借:应交税费-应交增值税(销项税) dai:应交税费-未交增值税 7月份缴纳时借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款

2022-07-14 14:44LiYi Wu

对 我也是这样做
会计宝
会计宝

清岚2022-07-14 14:45

会计宝
会计宝

清岚2022-07-14 14:45

同学,你可以试听下这个课程,小规模纳税人的账务处理,比较适合你

2022-07-14 14:46LiYi Wu

好的
会计宝

2022-07-14 14:46LiYi Wu

但是我的收入和税局的数差四分钱咋整
会计宝
会计宝

清岚2022-07-14 14:46

会计宝
会计宝

清岚2022-07-14 14:47

这个课程包含内容多,比较划算
会计宝

清岚2022-07-14 14:47

哪一个多?

2022-07-14 14:48LiYi Wu

税多了4分
会计宝
会计宝

清岚2022-07-14 14:55

税务局申报的收入比账上记得收入多4分对吧
会计宝

清岚2022-07-14 14:56

你的税款对的上吗?

2022-07-14 14:58LiYi Wu

税款一般税局会比票面多四分
会计宝

2022-07-14 14:59LiYi Wu

收入的差额尾数是1.04税的尾数是1.08
会计宝

2022-07-14 15:00LiYi Wu

就是调整的那个分录金额
会计宝
会计宝

清岚2022-07-14 15:01

你分别给我说下账上的收入和税额 申报表上的收入和税额
会计宝

清岚2022-07-14 15:01

我把分录写给你

2022-07-14 15:10LiYi Wu

账上收入962523.41税额23106.59 申报表的收入956922.37税额28707.67
会计宝

2022-07-14 15:10LiYi Wu

这样子可以不
会计宝
会计宝

清岚2022-07-14 15:19

稍等
会计宝

清岚2022-07-14 15:22

借:营业外支出0.04 dai:主营业务收入-5601.04 dai:应交税费-应交增值税5601.08
会计宝

清岚2022-07-14 15:23

借:应交税费-应交增值税5601.08 dai:银行存款5601.08
会计宝

清岚2022-07-14 15:23

借:应交税费-应交增值税5601.08 dai:银行存款5601.08
会计宝

清岚2022-07-14 15:23

借:应交税费-应交增值税5601.08 dai:银行存款5601.08

2022-07-14 15:52LiYi Wu

好的 谢谢老师
会计宝

2022-07-14 15:52LiYi Wu

那我可以在7月份调整嘛
会计宝
会计宝

清岚2022-07-14 15:54

老师的建议是在6月份调整
会计宝

清岚2022-07-14 15:55

这样你的报表收入和企业所得税申报收入才会一致
会计宝

清岚2022-07-14 15:55

不然增值税表和所得税表不一致,会有税务预警
清岚

清岚2022-07-14 15:56

我这有个《会计避坑问题分享群》,挺好的。各种大坑小坑分享,感兴趣的话,可以加进去看看。
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