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2023年1月生活性服务业可以加计扣除10%的,请问超市算生活性服务业吗?如果是请问这10%如何去加计扣除?谢谢老师#服务业#
同学你好,生活服务业包括餐饮业、旅店业、教育业、旅游业、家政服务业等服务,而超市的主要收入是销售货物,所以不属于生活服务业,不能享受加计扣除 查看详情
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大家好,想问下最近的深圳教育政策,强化预收监管的政策,1.开立预收资金托管专用账户,可以用对公的商业二维码吗?2.申报收入是要自主申报收入,还是必须开票。3.公转私限额多少?#服务业#
1.开立预收资金托管专用账户,可以用对公的商业二维码吗?建议去银行另行开具专用账户,开立账户的作用是专款专用 查看详情
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老师,您好。 我想咨询一下,自从增值税认证抵扣变到数字税务平台以后,他就不能像以前一样,在勾选完需要认证的发票后自动统计出已认证发票的金额,只有已认证发票的金额,请问这种情况有什么办法可以解决吗#服务业#
可以和以前一样申请统计,就会出现勾选认证的合计金额 查看详情
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小规模培训机构,2022年9-12月有零散收入50000万多没开发票,可以2023年2月开发票计入收入吗?小规模不可以做无票收入,求解#服务业#
可以做无票收入,正常填在其他免税销售额那里 查看详情
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我公司同时经营差额征税的劳务派遣业务和普通征税的人力资源外包业务。收到专票时如何抵扣进项税?如果专票用途完全用于普通征税的业务,能否全额抵扣?抵扣进项税做账时该怎么记?#服务业#
差额征税的项目不能抵扣进项税,收到专票要区分是什么项目取得的,如是差额项目和简易计税项目的部分不能抵扣,属于一般项目用的可以正常抵扣 查看详情
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老师好,请问购买了汽车,折旧4年,但是用了一年转卖了,进项税额要转出吗#服务业#
你是一纳般税人么,当时购进的时候抵减增值税了,是么。转卖时不用进项税额转出,因为你转买时开发票时,要算销项税 查看详情
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11月生效一般纳税人,上个月申报了小规模增值税有享受退伍士兵优惠政策(如图一图二),增值税减免申报表期末余额有400多,剩余附加税抵扣200多。请问这月申报所属期11月的一般纳税人申报表,增值税减免表期初余额数据怎么填,填多少?#服务业#
填增值税减免税申报明细表 查看详情
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请问隔离酒店收了客人8天房费(已开票入账),现在政府通知将其转运其他酒店隔离3天,这3天的房费要给对方酒店,对方酒店开住宿发票给我们,我们做账可以冲减确认的收入吗#服务业#
作为成本入账 查看详情
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11月生效一般纳税人,保安服务行业,开出的发票为简易计税。能否在电子税务局申请加计抵扣。又或者收回的进项发票是差额征税,能否进行抵扣,不行的话是否要全部做进项转出,请问分录要怎么写#服务业#
是加计抵减吧 查看详情
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老师,我们是口腔机构,疫情我们公司出去支援做核酸了,然后给我们公司付了费,这个收到的钱应该怎么开发票呢?#服务业#
借银行存款 dai营业外收入-补助收入; 然后补助支付 给职工 借管理费用- 补助dai 应付职工薪酬-补助; 借 应付职工薪酬-补助; dai银行存款 查看详情
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请问我们公司是小规模公司,是做教育教学评估服务的,2021年12月份我们签了一份合同950000,发票在去年12月份已经开具,也已经走了专家费用。但是今年合同执行不下去了,需要退回尾款300000,这个会有什么风险吗?#服务业#
收入确认了吗 查看详情
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个体工商户收入250万需要缴纳多少税#服务业#
开的是普通发票的话,不涉及增值税。 个人所得税:收入是250,个人所得额=收入-成本-可扣除费用 还需要根据个体户的扣除情况计算出应纳税所得额,再根据应纳税所得额对应经营所得个人所得税税率表计算 查看详情
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公司是一般纳税人,给消防队维修车辆,开了普票后钱已经到账了,后面消防队那边核算了维修明细,多算了收入,我们公司就从公账上直接退了钱,也没有开负数发票,现在账上平不了,现在这个单位又要结账了,作为会计应该怎么做啊?可以开一张退款金额的负数发票吗?#服务业#
可以开负数发票的 查看详情
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保洁公司小微企业,2021年第1季度开专票金额19603.95;普票金额394935.64;今年税务局要求这一部分缴纳的增值税及附加税退回企业,为什么要退税?#服务业#
小规模纳税人企业季度有45万元免征额,你这个普票不应该缴税 查看详情
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老师您好,我是销售方,需要开具一张负数发票(购买方已抵扣并且已提供红字信息表),但是我们是线上开票,请问要如何线上开具这个负数发票呢?#服务业#
凭红字信息表开红字发票 开具方法:打开“防伪开票软件”——点击“发票管理”——点击“专用发票填开”——点击“打开的发票上的负数”——输入所要开具红字发票的代码和发票号码——点击“下一步”——跳出所开具的发票的信息——打印此张“负数发票”即可。 查看详情
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项目咨询公司汇给专家评审费,收到开具的劳务费发票,算作“其他业务成本”嘛?还有不开劳务费发票,只有临时雇佣合同,可以算作临时工资,在企业所得税汇算清缴扣除吗?还有本公司员工在单位开工资,可以让他们代开人工费发票吗?#服务业#
可以 查看详情
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我们公司为小规模纳税人,给对方销售房产大概500万左右的收入,但是里面有百分之八十是给业务的提成,对方让我们公司给他开发票,请问一下这个按什么方式去操作比较合理合规,税费最低,是否可以采用差额征税的方式呢?如果采用差额征税那差额部分需要什么依据吗?然后就是我们公司会不会被强制升级为一般纳税人呢#服务业#
业务提成规范的可以按佣金开发票,但涉及税 查看详情
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我有个问题问你: 国内贸易的订单销售利润是怎么核算的? 我们公司要这样核算: 未税销售价-未税采购价-(增值税额) 我认为是这样弄: 含税销售价-含税采购价-(增值税额) 您认为怎么对呢?#服务业#
增值税为价外税,不参与利润计算。 查看详情
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老师早上好,我们给客户开的专票把公司名称开错了 ,已经跨月了对方已抵扣 ,如果这个月开销项负数发票是冲之前开错那张吗?购买方开的红字信息表 开不了跟之前开错的公司名称 要怎么办呢#服务业#
对,开红字是冲掉错误那张发票 查看详情
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我们是广告行业的,小规模纳税人。我现在要申报7.1-9.30日第三季度的增值税及附加税,我想咨询一下销售额是在9行10行填写是吗?其他行次还要填写吗?#服务业#
你们季度销售额超45万没有 查看详情
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您好,小规模8月税局代开电子普票440000,现在10月填写申报表不知道免税销售额是440000还是440000/1.03,本期免税额是多少?#服务业#
最简单的就是按照发票上的金额填写 查看详情
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老师 购买A产品免费赠送B 产品,免费赠送的B产品要不要开票呢#服务业#
需要,1、A产品按照实际价格开具,B产品按照实际价格开具,下面开一栏折扣,把B产品的价格折扣掉;2、A和B产品按照比例开具,例如A100,B10,A的价格开90.9,B的价格开9.1;3、无偿赠送视同销售A和B按照各自的市场价值开具 查看详情
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您好,小规模9月税金代开两张发票5000 和6000,当月作废5000发票,税局已取走作废的发票,税点已扣,现在10月增值税申报表不知道如何填写,还有企业所得税收入写11000还是6000呢?#服务业#
增值税和企业所得税都按照6000来填 查看详情
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老师,我想咨询一下,例如一个管理公司为客户提供管理公司服务,可以向客户收取市场运营费,商标使用费,加盟费,权益金,特许经营权费等这些费用吗,就是可以以这些项目来开票收取吗?#服务业#
有实际业务发生是可以的 查看详情
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我们公司为主体签了一个办公租房合同,我们要把部分办公区分摊给其他单位办公,现在我们要以确认收入的方式开票给其他单位,请问老师,开立什么应税项目比较合适呢?#服务业#
经营租赁 查看详情
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