旅游公司 使用差额征税,本月团款已做账确认收入,但是成本本月不能支付并开出发票,也暂估不出成本,应该怎么做账,把收入改成预收账款么

2022/7/22 10:17:18

旅游公司 使用差额征税,本月团款已做账确认收入,但是成本本月不能支付并开出发票,也暂估不出成本,应该怎么做账,把收入改成预收账款么

月度之间,问题不大

跨年度的时候,最好把成本暂估一下 可以按照以往的毛利情况暂估

因为交税需要收入减成本 要是我本月确认收入 那我报税的时候收入和成本就不符

收入开票了吗

没有

您的意思是没开票报税的时候就不写这些是么

然后季度报表的时候再改

是的 收入也没开票的话,先挂在预收,下月收入票和成本票都来了的话,再确认收入结转成本

月度的话问题不大哈。但是年度的话,建议还是严格按照收入成本的确认条件,按照权责发生制来确认

那可以不挂预收,但是这个月不报没有成本的这些收入吗

那报表和增值税申报表里面可能不一致

有的时候,金三系统会有异常提示

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2022-07-22 10:17匿名提问

旅游公司 使用差额征税,本月团款已做账确认收入,但是成本本月不能支付并开出发票,也暂估不出成本,应该怎么做账,把收入改成预收账款么
会计宝
会计宝

孙老师2022-07-22 10:29

月度之间,问题不大
会计宝

孙老师2022-07-22 10:30

跨年度的时候,最好把成本暂估一下 可以按照以往的毛利情况暂估

2022-07-22 10:43匿名提问

因为交税需要收入减成本 要是我本月确认收入 那我报税的时候收入和成本就不符
会计宝
会计宝

孙老师2022-07-22 10:44

收入开票了吗

2022-07-22 10:48匿名提问

没有
会计宝

2022-07-22 10:49匿名提问

您的意思是没开票报税的时候就不写这些是么
会计宝

2022-07-22 10:49匿名提问

然后季度报表的时候再改
会计宝
会计宝

孙老师2022-07-22 10:52

是的 收入也没开票的话,先挂在预收,下月收入票和成本票都来了的话,再确认收入结转成本
会计宝

孙老师2022-07-22 10:52

月度的话问题不大哈。但是年度的话,建议还是严格按照收入成本的确认条件,按照权责发生制来确认

2022-07-22 10:54匿名提问

那可以不挂预收,但是这个月不报没有成本的这些收入吗
会计宝
会计宝

孙老师2022-07-22 10:54

那报表和增值税申报表里面可能不一致
会计宝

孙老师2022-07-22 10:55

有的时候,金三系统会有异常提示

2022-07-22 10:55匿名提问

哦哦好的 谢谢老师
会计宝
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孙老师2022-07-22 10:55

不客气

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