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我们是食品配送公司，蔬菜肉蛋是免增值税的，还有调味料其他类的不免税，想咨询一下行业增值税和所得税税负率，坐标广东

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2022/7/30 2:19:38

我们是食品配送公司，蔬菜肉蛋是免增值税的，还有调味料其他类的不免税，想咨询一下行业增值税和所得税税负率，坐标广东

你的鲜活肉蛋免了，不知道你调味料占收入的比重，商贸企业的增值税税负率一般是2%到3%左右，,企业所得税税负率1%-1.5%左右，具体的可以咨询你的税务专管员。因为税负率参考的同地区同行业

调味料，虾，菜干等不免税产品大概是占到三分之一左右。还要想问一下农产品免税，是否要备案？听说农产品有计算扣除这样的说法吗？

根据查询全国税务机关纳税服务规范（3.0版）（国家税务总局2019版）125、税收减免备案里面没有农产品免税的条款要求，按照一般情况理解是不需要备案了。最好还是和咱们当地税局确认下，不用备案但是可能与后续检查和复核的，还是要注意的。

农产品有计算抵扣 取得专票按照专票金额抵扣，取得小规模纳税人开具的普票可以按照买价乘以9%，如果你是买了之后加工成产成品的可以按照买价乘以十个点

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2022-07-30 02:19匿名提问

我们是食品配送公司，蔬菜肉蛋是免增值税的，还有调味料其他类的不免税，想咨询一下行业增值税和所得税税负率，坐标广东
会计宝
会计宝

秦枫老师2022-07-30 05:44

你的鲜活肉蛋免了，不知道你调味料占收入的比重，商贸企业的增值税税负率一般是2%到3%左右，,企业所得税税负率1%-1.5%左右，具体的可以咨询你的税务专管员。因为税负率参考的同地区同行业

2022-07-30 07:49匿名提问

调味料，虾，菜干等不免税产品大概是占到三分之一左右。还要想问一下农产品免税，是否要备案？听说农产品有计算扣除这样的说法吗？
会计宝
会计宝

秦枫老师2022-07-30 08:08

根据查询全国税务机关纳税服务规范（3.0版）（国家税务总局2019版）125、税收减免备案里面没有农产品免税的条款要求，按照一般情况理解是不需要备案了。最好还是和咱们当地税局确认下，不用备案但是可能与后续检查和复核的，还是要注意的。
会计宝

秦枫老师2022-07-30 08:09

农产品有计算抵扣 取得专票按照专票金额抵扣，取得小规模纳税人开具的普票可以按照买价乘以9%，如果你是买了之后加工成产成品的可以按照买价乘以十个点

2022-07-30 12:54匿名提问

好的好的，谢谢
会计宝
会计宝

秦枫老师2022-07-30 12:58

ok
秦枫老师

秦枫老师2022-07-30 12:59

我这有个《会计避坑问题分享群》，挺好的。各种大坑小坑分享，感兴趣的话，可以加进去看看。
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