小规模开具,质保金税率,开票税务编码是什么

2022/8/2 15:43:18

小规模开具,质保金税率,开票税务编码是什么

质保金是你们收的,还是付给对方单位的

我们收的

开票给对方

税收编码是什么,税率呢

后期还退给对方吗

不会

税务总局公告2016年第69号第四条规定:"纳税人提供建筑服务,被工程发包方从应支付的工程款中扣押的质押金、增加金,未开具发票的,以纳税人实际收到质押金、增加金的当天为纳税义务发生时间." 现在业主扣除你的质保金,你可以不开票给他,等到两年质保期过后,业主把质保金退给你,你再开发票,那时才产生增值税纳税义务时间.

一般收取的时候只是开收据

确定不退的时候,再计入营业外收入 视情况看是否要开票

开票的话,相当于是加价销售,需要开具和销售货物或提供劳务一样的税率和税目

如果退呢

退的话,开收据就行,不用开发票

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孙老师注册会计师,高级会计师,资产评估师,会计领军人才答疑老师
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2022-08-02 15:43匿名提问

小规模开具,质保金税率,开票税务编码是什么
会计宝
会计宝

孙老师2022-08-02 15:44

质保金是你们收的,还是付给对方单位的

2022-08-02 15:47匿名提问

我们收的
会计宝

2022-08-02 15:48匿名提问

开票给对方
会计宝

2022-08-02 15:48匿名提问

税收编码是什么,税率呢
会计宝
会计宝

孙老师2022-08-02 15:48

后期还退给对方吗

2022-08-02 17:20匿名提问

不会
会计宝
会计宝

孙老师2022-08-02 17:30

税务总局公告2016年第69号第四条规定:"纳税人提供建筑服务,被工程发包方从应支付的工程款中扣押的质押金、增加金,未开具发票的,以纳税人实际收到质押金、增加金的当天为纳税义务发生时间." 现在业主扣除你的质保金,你可以不开票给他,等到两年质保期过后,业主把质保金退给你,你再开发票,那时才产生增值税纳税义务时间.
会计宝

孙老师2022-08-02 17:30

一般收取的时候只是开收据
会计宝

孙老师2022-08-02 17:31

确定不退的时候,再计入营业外收入 视情况看是否要开票
会计宝

孙老师2022-08-02 17:32

开票的话,相当于是加价销售,需要开具和销售货物或提供劳务一样的税率和税目

2022-08-02 22:29匿名提问

如果退呢
会计宝
会计宝

孙老师2022-08-02 22:29

退的话,开收据就行,不用开发票

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