老师,4月因为疫情没上班没有工作,然后申报工资的时候按社保的费用来申报的,然后实发工资就是0,那分录应该怎么做呢

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2022/8/9 13:50:16

老师,4月因为疫情没上班没有工作,然后申报工资的时候按社保的费用来申报的,然后实发工资就是0,那分录应该怎么做呢

那你当时申报的工资应该为0的,社保部分都是公司承担,你计提的分录是什么样的呢

这2194.52都是社保的个人部分么

是的

那当你们扣缴社保的时候,借应付职工薪酬-工资 借管理费用-社保费(红字)

个人部分的社保不是不计入费用吗

你已经计入工资了

到时候需要红冲社保费用

她是这样做的

其他应收款-个人部分是没有的

因为计提的时候没有计提社保部分,需要做调整分录

那应该挂什么

就这个情况整个分录应该怎么做呢

借应付职工薪酬 dai其他应收款-个人社保

我现在要更正的话,应该从哪一步开始做

有发放工资的分录么

没有的

借应付职工薪酬2194.52 dai其他应收款-个人社保2194.52

做这个调整分录即可

好的,摘要应该怎么写呢

调整3月份17号.20号凭证

好的,谢谢老师

不客气

如果这样冲的话,那个人社保部分不就是计入费用了吗,这样合理吗

社保个人部分已经相当于公司承担了

我知道,这样计入费用也是合理的对吗

可以计入的

嗯嗯好的,谢谢老师

不客气

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2022-08-09 13:50匿名提问

老师,4月因为疫情没上班没有工作,然后申报工资的时候按社保的费用来申报的,然后实发工资就是0,那分录应该怎么做呢
会计宝
会计宝

安叔老师2022-08-09 13:51

那你当时申报的工资应该为0的,社保部分都是公司承担,你计提的分录是什么样的呢

2022-08-09 13:49匿名提问

会计宝
会计宝

2022-08-09 13:06匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

安叔老师2022-08-09 13:55

这2194.52都是社保的个人部分么

2022-08-09 13:55匿名提问

是的
会计宝
会计宝

安叔老师2022-08-09 13:57

那当你们扣缴社保的时候,借应付职工薪酬-工资 借管理费用-社保费(红字)

2022-08-09 14:03匿名提问

个人部分的社保不是不计入费用吗
会计宝
会计宝

安叔老师2022-08-09 14:03

你已经计入工资了
会计宝

安叔老师2022-08-09 14:03

到时候需要红冲社保费用

2022-08-09 14:30匿名提问

会计宝
会计宝

2022-08-09 14:06匿名提问

她是这样做的
会计宝
会计宝

安叔老师2022-08-09 14:07

其他应收款-个人部分是没有的
会计宝

安叔老师2022-08-09 14:07

因为计提的时候没有计提社保部分,需要做调整分录

2022-08-09 14:07匿名提问

那应该挂什么
会计宝

2022-08-09 14:08匿名提问

就这个情况整个分录应该怎么做呢
会计宝
会计宝

安叔老师2022-08-09 14:08

借应付职工薪酬 dai其他应收款-个人社保

2022-08-09 14:10匿名提问

我现在要更正的话,应该从哪一步开始做
会计宝
会计宝

安叔老师2022-08-09 14:11

有发放工资的分录么

2022-08-09 14:11匿名提问

没有的
会计宝
会计宝

安叔老师2022-08-09 14:12

借应付职工薪酬2194.52 dai其他应收款-个人社保2194.52
会计宝

安叔老师2022-08-09 14:12

做这个调整分录即可

2022-08-09 14:14匿名提问

好的,摘要应该怎么写呢
会计宝
会计宝

安叔老师2022-08-09 14:22

调整3月份17号.20号凭证

2022-08-09 14:46匿名提问

好的,谢谢老师
会计宝
会计宝

安叔老师2022-08-09 14:54

不客气

2022-08-09 15:00匿名提问

如果这样冲的话,那个人社保部分不就是计入费用了吗,这样合理吗
会计宝
会计宝

安叔老师2022-08-09 15:01

社保个人部分已经相当于公司承担了

2022-08-09 15:02匿名提问

我知道,这样计入费用也是合理的对吗
会计宝
会计宝

安叔老师2022-08-09 15:03

可以计入的

2022-08-09 15:12匿名提问

嗯嗯好的,谢谢老师
会计宝
会计宝

安叔老师2022-08-09 15:15

不客气
安叔老师

安叔老师2022-08-09 15:16

我这有个《会计避坑问题分享群》,挺好的。各种大坑小坑分享,感兴趣的话,可以加进去看看。
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