老师您好,请问企业间无息借款视同销售,那这种无息情况下,增值税是怎么确定的呢,只是出借方交,借入方不需要做任何操作了吧老师?

2022/8/10 11:32:57

老师您好,请问企业间无息借款视同销售,那这种无息情况下,增值税是怎么确定的呢,只是出借方交,借入方不需要做任何操作了吧老师?

视同dai款服务缴纳增值税。

按照银行同期dai款利率计算应收利息,增值税=应收利息/(1+6%)*6%

老师,请问如果我借出去100万,交税金额是100万/1.06*0.06吗?

100万×银行同期dai款利率/1.06×0.06

请问老师对方公司只挂一笔其他应付款,不需要做其他账务处理吧(无息借款)

不用,只需要把增值税做计提分录

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甘老师高级会计师,财务负责人答疑老师
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2022-08-10 11:3241097286

老师您好,请问企业间无息借款视同销售,那这种无息情况下,增值税是怎么确定的呢,只是出借方交,借入方不需要做任何操作了吧老师?
会计宝
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甘老师2022-08-10 11:35

视同dai款服务缴纳增值税。
会计宝

甘老师2022-08-10 11:36

按照银行同期dai款利率计算应收利息,增值税=应收利息/(1+6%)*6%

2022-08-10 11:4441097286

老师,请问如果我借出去100万,交税金额是100万/1.06*0.06吗?
会计宝
会计宝

甘老师2022-08-10 11:46

100万×银行同期dai款利率/1.06×0.06

2022-08-10 11:5041097286

请问老师对方公司只挂一笔其他应付款,不需要做其他账务处理吧(无息借款)
会计宝
会计宝

甘老师2022-08-10 11:50

不用,只需要把增值税做计提分录

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