老师,我们是销售方,购买方已认证并且抵扣了,我们怎么开红字发票出来呢

2022/8/12 11:13:42

老师,我们是销售方,购买方已认证并且抵扣了,我们怎么开红字发票出来呢

我们是上个月开給她的发票,红字是哪边开呢

根据《国家税务总局 关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告 2016 年第47 号)第一条规定,购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,可以由购买方在发票系统申请填开《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),并暂按《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,在取得销售方开具的红字专用发票后,再进行账务处理。   因此,由于企业已经按照错误的发票入账,那么需要先开具《信息表》交给开票方,开票方据此开具增值税红字发票,企业可以按照红字发票进行红冲处理,然后再凭开票方开具的正确的蓝字发票重新进行账务处理。

那个意思是购买方开红字信息表给我们,然后我们在开红字发票给他门吗

是的 因为对方认证抵扣了

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2022-08-12 11:13匿名提问

老师,我们是销售方,购买方已认证并且抵扣了,我们怎么开红字发票出来呢
会计宝

2022-08-12 11:18匿名提问

我们是上个月开給她的发票,红字是哪边开呢
会计宝
会计宝

孙老师2022-08-12 11:20

根据《国家税务总局 关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告 2016 年第47 号)第一条规定,购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,可以由购买方在发票系统申请填开《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),并暂按《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,在取得销售方开具的红字专用发票后,再进行账务处理。   因此,由于企业已经按照错误的发票入账,那么需要先开具《信息表》交给开票方,开票方据此开具增值税红字发票,企业可以按照红字发票进行红冲处理,然后再凭开票方开具的正确的蓝字发票重新进行账务处理。

2022-08-12 11:27匿名提问

那个意思是购买方开红字信息表给我们,然后我们在开红字发票给他门吗
会计宝
会计宝

孙老师2022-08-12 11:58

是的 因为对方认证抵扣了

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